財政支出項目預(yù)期績效報告（精選23篇）

　　隨著個人的素質(zhì)不斷提高，我們都不可避免地要接觸到報告，我們在寫報告的時候要避免篇幅過長。你還在對寫報告感到一籌莫展嗎？下面是小編為大家收集的財政支出項目預(yù)期績效報告（精選23篇），歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇1

　　根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會深圳監(jiān)管局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（深證局發(fā)〔20xx〕109號）的要求，我司開展了此次專項活動自查工作，制定了自查方案，已完成了第一階段的自查工作，現(xiàn)將本次專項活動第二階段的整改情況報告如下：

　　一、整改活動開展情況

　　公司根據(jù)貴局下發(fā)的[20xx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。

　　二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況

　　根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達到以下要求：

　�。ㄒ唬└鞴�司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。

　�。ǘ�）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。

　　各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度，對財務(wù)負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)。

　�。ㄈ�）各公司應(yīng)加強財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的`管理。

　　（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅�計政策，并在財�?wù)報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會計準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。

　　根據(jù)上述通知要求（一），我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進行了修訂更新；對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在20xx年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門20xx年度教育訓(xùn)練計劃”。

　　根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實施細則，如：《財務(wù)負責(zé)人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。

　　根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強建設(shè)和管理，公司ERP系統(tǒng)已升級至用友8.9.0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團模式統(tǒng)一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預(yù)算與報銷的IT系統(tǒng)，利于進行日常維護和風(fēng)險的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。

　　根據(jù)上述通知要求（四），自查中公司進一步強調(diào)憑證填制規(guī)范要求，摘要簡明清晰、科目使用規(guī)范、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執(zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營特點的記賬基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關(guān)會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。

　　針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：

　　1.財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況

　　存在的問題：財務(wù)部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。

　　整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員

　　資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。

　　整改結(jié)果：未取得會計證人員將在20xx年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取，12月參加財會電算化考試，預(yù)計年底可取得會計從業(yè)資格證書。

　　2.會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

　　存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結(jié)果簽字確認。

　　整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責(zé)，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。

　　整改結(jié)果：從20xx年11月起銷售會計已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。

　　3.資金管理和控制情況

　　存在問題：

　　(1)出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；

　　(2)部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。

　　整改措施：

　　(1).明確出納崗位工作職責(zé)，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責(zé)任；

　　(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關(guān)表檔遺漏。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇2

　　根據(jù)xx縣人民檢察院建議書，甕檢反貪建（20xx）02號文件，我鎮(zhèn)村鎮(zhèn)建設(shè)管理所負責(zé)人袁愈均挪用公款一案，所呈現(xiàn)出單位資金管理問題，結(jié)合工作實際特作如下整改措施：

　　一、加強貨幣資金核算與管理，建立健全貨幣資金收入支出管理制度。避免大額現(xiàn)金支出，杜絕白條頂庫現(xiàn)象，嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金；嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線，實行每月核實銀行存款實際存量制，建立獎罰制度；嚴(yán)禁庫管和業(yè)務(wù)人員收取貨款，杜絕以個人名義私存款。

　　二、進一步加強會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范原始憑證和自制憑證，嚴(yán)格報銷手續(xù)，杜絕大額費用無審批無明細，正確進行會計核算，嚴(yán)格可控費用和三項期間費用預(yù)算管理，嚴(yán)禁不屬于正常經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍的各種開支。

　　三、完善資金管理制度，理順財務(wù)、帳務(wù)處理流程，對資金定期清查盤點，加強流動資金監(jiān)督管理，定期、不定期對流動資金進行清查和盤點，嚴(yán)禁白條頂庫，確保資產(chǎn)的安全，避免造成新的`損失。

　　四、加強資金往來的核算和管理，嚴(yán)格資金往來審批和控制，明確誰經(jīng)手、誰負責(zé)；誰批準(zhǔn)、誰負責(zé)，實行責(zé)任追究制度，做到有辦法、有措施、上手段、決不手軟，確保資金的安全。

　　五、加強會計人員的培訓(xùn)，建立一支學(xué)習(xí)型、專業(yè)型的會計隊伍，要求全體會計人員，一方面要堅持政治理論知識的學(xué)習(xí)，提高自身的政治理論水平；另一方面要學(xué)業(yè)務(wù)、學(xué)技能，掌握專業(yè)知識，取得專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格，提高會計人員的整體素質(zhì)。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇3

　　為了加強財務(wù)管理，規(guī)范和加強財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關(guān)于進一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見》（教財[20xx]21號）文件和《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時召開了校委會，把學(xué)校財務(wù)、總務(wù)、后勤、工會及班主任相關(guān)人員，召集起來，進行學(xué)習(xí)、座談，對學(xué)校近幾年財務(wù)財務(wù)管理工作進行了認真自查�，F(xiàn)報告于下：

　　1、為了切實加強自查工作力度，確保相關(guān)人員及時到位，我校成立了財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

　　校長樂華盛任組長，學(xué)校管財務(wù)總務(wù)副校長楊接忠為副組長，報帳員張華，教師代表饒清旺為成員。

　　2、我校根據(jù)縣財政局、教育局的`有關(guān)要求和學(xué)校實際編制了學(xué)校收支預(yù)算。

　　學(xué)校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進行常規(guī)公示；學(xué)校每年在教代會上都要作財務(wù)報告，并要在教代會上都獲得通過。

　　3、我校嚴(yán)格執(zhí)行收費政策，免收學(xué)生雜費、課本費，停收學(xué)生住宿費。

　　按文件只收空白作業(yè)本費，其標(biāo)準(zhǔn)向社會公示。在我校收費中，沒有一起強制性要求學(xué)生購買教輔材料的行為。嚴(yán)格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。

　　4、學(xué)校嚴(yán)格加強預(yù)算內(nèi)，所收學(xué)生作業(yè)本費全額繳入預(yù)算外嚴(yán)格實行“收支兩條線”管理。

　　5、我校嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。

　　各項支出均按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。

　　6、我校無私設(shè)“小金庫”和“帳外帳”等違規(guī)行為。

　　學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。

　　7、學(xué)校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。

　　建立了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。

　　8、我校按照上級有關(guān)規(guī)定，做好對困難住宿生的生活補助的申請、審核、公示等工作，生活補助全額發(fā)放給家長。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇4

　　項目名稱：工資及日常辦公經(jīng)費

　　項目單位：XX縣交通運輸局

　　主管部門：XX縣交通運輸局

　　評價人員：局機關(guān)項目績效考評小組

　　時間：20xx年12月

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　項目立項背景根據(jù)縣編辦成立機構(gòu)的'有關(guān)文件，XX縣交通運輸局負責(zé)對全縣鄉(xiāng)村道進行維護管理，維護交通運輸秩序，加強交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。為保證局機關(guān)人員穩(wěn)定及正常運行設(shè)立人員工資及日常辦公經(jīng)費項目。

　　項目實施情況根據(jù)績效工作目標(biāo)，按計劃及工作進度，開支局機關(guān)工作經(jīng)費，計劃目標(biāo)開支工作經(jīng)費114。27萬元，實際開支145。2萬元實際開支超額完成127%。經(jīng)費來源和使用情況經(jīng)費來源于縣財政撥款，實際開支全部超額完成。

　�。ǘ�）項目績效目標(biāo)用戰(zhàn)略規(guī)劃指導(dǎo)交通行業(yè)發(fā)展，保證局機關(guān)人員穩(wěn)定及正常運行

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價設(shè)計過程績效評價設(shè)計，主要選擇單位經(jīng)費開支項目比較大，影響范圍廣作為評價目標(biāo)，評價指標(biāo)的設(shè)計，主要考慮項目實施對單位及社會的影響。

　�。ǘ�）績效評價框架，包括績效評價原則、評價指標(biāo)體系、績效標(biāo)準(zhǔn)和評價方法等年度績效指標(biāo)包括產(chǎn)出指標(biāo)和效益指標(biāo)。產(chǎn)出指標(biāo)包括數(shù)雖指標(biāo)、質(zhì)雖指標(biāo)、時效指標(biāo)、成本指標(biāo)。效益指標(biāo)包括經(jīng)濟效益指標(biāo)和社會效益指標(biāo)。

　　（三）證據(jù)收集方法財務(wù)部門提供項目開支情況，辦公室提供開支效果。

　�。ㄋ模┛冃гu價實施過程年初制定項目績效目標(biāo)，年中檢查進度，項目結(jié)束要評估總結(jié)，提出改進意見。

　　（五）本次績效評價的局限性

　　三、績效分析及評價結(jié)論

　�。ㄒ唬┛冃Х治�

　　投入計劃目標(biāo)開支工作經(jīng)費114.27萬元，實際開支145.2萬元。

　　過程按月及工作進度：產(chǎn)出指導(dǎo)協(xié)調(diào)交通行業(yè)發(fā)展更好發(fā)揮機關(guān)服務(wù)社會。

　　指導(dǎo)交通行業(yè)發(fā)展職能：效果交通行業(yè)大發(fā)展交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)維護、公交運行平穩(wěn)。

　　績效目標(biāo)完成情況分析計劃目標(biāo)開支工作經(jīng)費114.27萬元，實際開支145.2萬元實際開支超額完成127%

　　（二）評價結(jié)論

　　評分結(jié)果自評滿分：主要結(jié)論更好發(fā)揮機關(guān)服務(wù)社會指導(dǎo)交通行業(yè)發(fā)展職能。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇5

　　20xx年2月，鎮(zhèn)財經(jīng)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)組派出審計組對社區(qū)居委會20xx年1月—20xx年2月20日賬務(wù)進行了審計，對發(fā)現(xiàn)的問題提出了處理建議。我們積極落實整改，現(xiàn)就整改情況匯報如下：

　　一、財政財務(wù)收支方面

　　1、白條支付各種費用款項

　　社區(qū)20xx年—20xx年有白條支付各類工程款現(xiàn)象，還有20xx—20xx年其他費用報銷也有部分白紙條。未能按照長縣政發(fā)【20xx】24號《長沙縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)（關(guān)于加強村級財務(wù)管理的若干規(guī)定）的通知》第30條“預(yù)付工程款和共產(chǎn)結(jié)算均必須使用本縣稅務(wù)機關(guān)提供的發(fā)票，禁止使用白條支付”的規(guī)定。隨著鎮(zhèn)三資管理的不斷規(guī)范，各項財務(wù)制度將更加完善，白條支付現(xiàn)象不會再出現(xiàn)。

　　2、大量使用現(xiàn)金結(jié)算

　　社區(qū)在支付各項費用和結(jié)算工程款時，均采用現(xiàn)金支付方式支付。不符合中國人民銀行印發(fā)的銀發(fā)【20xx】430號《關(guān)于進一步加強大額現(xiàn)金支付管理的通知》第一條第五款“開戶單位轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點以上的支付，必須使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算”的規(guī)定。對此，鎮(zhèn)黨委政府已責(zé)成我社區(qū)規(guī)范財務(wù)核算管理，對財務(wù)人員進行培訓(xùn)，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財務(wù)制度，進一步規(guī)范財務(wù)行為，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，堅決杜絕大額現(xiàn)金支付項目工程款現(xiàn)象。

　　3、原始憑證審批程序不到位，費用支出無明細，報賬不規(guī)范。不符合長縣政發(fā)【20xx】24號《長沙縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)（關(guān)于加強村級財務(wù)管理的若干規(guī)定）的'通知》第20條“原始憑證不完善或?qū)徟�手續(xù)不完善，中心應(yīng)當(dāng)退回并要求更正補充…”的規(guī)定。如20xx年3月10號憑證，列支其他支出-社會保障支出156985元，用于社區(qū)新建、清理、維修工程款，附其單位開具的鋼筋、水泥、砂石發(fā)票金額104500元。缺少居民代表大會通過的會議記錄且發(fā)票金額較工程款金額少52485元，事后迅速補齊了用工工資表等相關(guān)手續(xù)。對此，我社區(qū)在加強專項資金管理，按財務(wù)管理程序，對手續(xù)不全的報賬支出單據(jù)，財務(wù)人員可以拒絕入賬。

　　4、上級撥款未作收入掛往來

　　不符合《村集體經(jīng)濟組織會計制度》第26條“村集體經(jīng)濟組織獲得的`財政等有關(guān)部門的補助資金應(yīng)計入補助收入”的規(guī)定。由于村級報賬員業(yè)務(wù)水平不精，對村級賬務(wù)科目處理理解錯誤，如將20xx年、20xx年的居民衛(wèi)生費、單位衛(wèi)生費收入未進入社區(qū)賬戶，而是做環(huán)保經(jīng)費的工資直接發(fā)到保潔員，造成坐收坐支現(xiàn)象。居委會講督促財會人員加強學(xué)習(xí)，積極參加政府部門單位組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)能力和水平。

　　二、社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面

　　審計中指出在賬務(wù)管理處理中，對部分工程項目建設(shè)資金為設(shè)置專帳核算，以及檔案管理不規(guī)范等問題，不符合長縣政發(fā)【20xx】84號《長沙縣人民政府關(guān)于印發(fā)（關(guān)于規(guī)范村級工程建設(shè)管理的若干規(guī)定）的通知》第18條“各級村級工程建設(shè)過程中形成的資料…應(yīng)當(dāng)建好獨立的技術(shù)檔案盒文書檔案并妥善保存…”規(guī)定。鐘對上述問題，社區(qū)將加強規(guī)范檔案、重要會議記錄的管理，明確檔案管理人員，做到統(tǒng)一管理，對合同從簽訂到保管以及變更的各項程序，手續(xù)做到進一步規(guī)范。

　　除對上述鎮(zhèn)財經(jīng)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)組派出的審計組查出的問題進行了整改外，社區(qū)將借這次機會，對所涉及的各類專項項目的專項資金以及村級工程規(guī)范管理上，嚴(yán)格執(zhí)行三資管理的各項規(guī)章制度，防止類似問題再次發(fā)生。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇6

　　一、20xx年來經(jīng)費收支基本情況。

　　1、學(xué)�？偸杖�390.79萬元，其中預(yù)算內(nèi)經(jīng)費收入236.07萬元，占總收入60%。事業(yè)收入28.15萬元，其中學(xué)雜費收入14.95萬元，借讀費收入4.29萬元，監(jiān)護服務(wù)費收入4.13萬元，其它收入4.79萬元（主要為信息技術(shù)費收入）。捐贈收入4.5萬元，其它收入12.58萬元(其中小賣部承包款3.8萬元)。教育附加撥款109.48萬元，其中鎮(zhèn)財政撥款97.78萬元，區(qū)教育局撥款11.7萬元。

　　2、學(xué)�？傊С�383.99萬元，其中人員支出(工資，考核獎，醫(yī)保，公積金，冷貼等)247.50萬元，占總支出65%；日常公用支出(辦公費，水電費，電話費，出差車費，工會經(jīng)費，定額福利費，招待費等)69.91萬元，占總支出18%。教育附加費支出66.59萬元，其中月票支出4.5萬元，基建維修購置設(shè)備支出27.06萬元，用于教師福利20萬元，還貸付息10萬元，其它支出5.03萬元（主要為創(chuàng)綠色學(xué)校，省標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)校，教師節(jié)會餐活動等支出）。

　　3、年末節(jié)余：總收入390.79萬元減法總支出383.99萬元，節(jié)余6.8萬元。節(jié)余部分全部轉(zhuǎn)入事業(yè)基金中的一般基金。

　　二、用于教師福利收支基本情況。

　　1、用于福利收入38.89萬元。預(yù)算內(nèi)職工福利費1萬元，預(yù)算內(nèi)補助福利經(jīng)費3.95萬元，浮動基金上年節(jié)余2.7萬元，04年收入14.44萬元，鎮(zhèn)財政撥入春節(jié)4萬元，升學(xué)獎6.45萬元，教師節(jié)2.4萬元，福利費補助3.95萬元。

　　2、福利支出40.37萬元。其中，付春節(jié)實物發(fā)放、課時工資、教師值周、學(xué)科獎等等浮動基金支出16.85萬元；付鎮(zhèn)政府對教師春節(jié)、教師節(jié)、慰問費、升學(xué)獎獎勵及學(xué)校年度考核優(yōu)秀和被評為定海區(qū)先進集體對教師的獎勵等等教育附加支出20萬元；預(yù)算內(nèi)付教師福利支出3.52萬元。按年平均教師77人計算，人均福利費5242.86元，與03年相比，有大幅度的提高。（這些福利支出不包括“三八”上海行和“青島—泰山療養(yǎng)”費用及對不參加活動教師的補助費用。）

　　3、年末用于福利的費用節(jié)余3571元，其中職工福利基金節(jié)余70元，浮動基金節(jié)余3501元。

　　三、固定資產(chǎn)增減情況。

　　1、新增固定資產(chǎn)229664元。具體如下：購置校車一輛136667元；課桌200套，27600元；DV攝像機一只，6300元；功放音柱一套，3570元；臺式電腦4臺，服務(wù)器一只，計28980元；筆記本電腦一臺，計9600元；空調(diào)一臺，計3400元；消毒柜一只，計1080元；辦公家具一批，計9860元；圖書新增一批，計2607元。

　　2、減少資產(chǎn)2355元。具體如下：圖書報損469元，教學(xué)儀器報損1492元，行政生活用家具報損394元。

　　四、財務(wù)分析。

　　20xx年度，是學(xué)校財務(wù)運行出色的一年。首先，在新增資產(chǎn)近23萬元的情況下，年末節(jié)余近7萬元，是20xx年兩校合一節(jié)余最多的一年，也是辦校以來最多的一年。第二，教師福利有大幅度的`提高，人均享受超過5100元。第三，加大對教師的培訓(xùn)投入�？傊�，20xx年學(xué)校財務(wù)工作在學(xué)校黨政的正確領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌安排下，取得了不伴俗的成績，但成績?nèi)〉每扛魑唤處熜燎诘墓ぷ�，驕人成績的為支撐�，F(xiàn)在，20xx年已經(jīng)到來，各位代表，老師們，同志們，主讓我們來一起努力，創(chuàng)造出更好的成績！

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇7

　　我校根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<廣西壯族自治區(qū)教育廳開展審整改工作活動方案>的.通知》（桂教財務(wù)）[20xx]）10號和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關(guān)于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》（桂教財務(wù)）[20xx]）33號文件精神，對我校財務(wù)工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下

　　一、認真學(xué)習(xí)，提高認識

　　我校認真組織領(lǐng)導(dǎo)班子和財務(wù)人員學(xué)習(xí)上級財務(wù)文件，統(tǒng)一思想，提高認識，強化財經(jīng)紀(jì)律，不繼提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，并不斷完善學(xué)校財務(wù)管理的各項制度。

　　二、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作

　　我校結(jié)合實際，成立了德峨鄉(xiāng)初級中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。

　　組長：黃仕鋒（校長）

　　副組長：李連聲（副校長）

　　組員：廖澤、張成光、楊進文、岑廷榮、王正想、朱學(xué)升、李幫文、黃美蘭

　　領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財務(wù)審計整改的各項工作。

　　三、整改措施

　　依據(jù)制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。通過認真組織小組成員查看至xx年會計憑證、會計報表、會計賬簿。在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題，無需整改。

　　存在的'一些問題是：

　　1、會計、出納還沒有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭��；

　　2、在會計憑證中出現(xiàn)沒有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、報賬員章、出納章現(xiàn)象及附件不完善現(xiàn)象；

　　3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現(xiàn)象。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對以上存在的問題進行分工協(xié)作，分塊整改，現(xiàn)已全部整改完善。

　　總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ)，財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務(wù)開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇8

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖靠冃�目標(biāo)、績效指標(biāo)設(shè)定或調(diào)整情況，包括預(yù)期總目標(biāo)及階段性目標(biāo)。（見附表1）

　�。ǘ�）項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍。

　　1、項目基本性質(zhì)：常年項目。

　　2、項目用途：項目實施后能加強我縣農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管，保證安全的農(nóng)產(chǎn)品進入市場，加快全縣農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管體系建設(shè)，提高我縣農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全水平，提升市場競爭力，促進農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展和增加農(nóng)民收入。

　　3、項目主要內(nèi)容和涉及范圍

　　一是農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮(zhèn)建設(shè)。涉及局市場信息科、春華鎮(zhèn)和金井鎮(zhèn)。

　　二是農(nóng)業(yè)投入品保障體系建設(shè)。涉及局法規(guī)科和全縣鎮(zhèn)街。

　　三是農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設(shè)。涉及局法規(guī)科、黃花、春華、高橋、路口等鎮(zhèn)。

　　四是農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全示范基地建設(shè)。涉及局市場信息科和全縣鎮(zhèn)街。

　　五是農(nóng)產(chǎn)品基地自檢獎勵。涉及局市場信息科和全縣鎮(zhèn)街。

　　二、項目資金使用及管理情況

　　（一）項目資金安排落實分析（包括財政資金、自籌資金等）

　　落實縣財政項目資金180萬元，自籌777.4萬元，總投入957.4萬元。其中農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮(zhèn)建設(shè)，縣財政投入20萬元，項目單位自籌95萬元；農(nóng)業(yè)投入品保障體系建設(shè)，縣財政投入,10萬元，項目單位自籌25萬元；農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設(shè)，縣財政投入49.2萬元，項目單位自籌32.4萬元；農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全示范基地建設(shè)，縣財政投入75.8萬元，項目單位自籌625萬元；農(nóng)產(chǎn)品基地自檢獎勵，縣財政投入25萬元。

　�。ǘ�）項目資金實際使用情況分析（主要是指財政資金）

　　項目完成總投資180萬元，100%完成。

　　（三）項目資金管理情況分析（包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況）分析

　　項目資金按照財務(wù)制度專款專用，嚴(yán)格落實項目責(zé)任人制度，執(zhí)行過程中未出現(xiàn)違規(guī)行為。

　　三、項目組織實施情況

　　（一）項目組織情況（包括項目招投標(biāo)情況、調(diào)整情況、完成驗收等）分析

　　農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設(shè)中長沙縣農(nóng)業(yè)投入品監(jiān)管追溯系統(tǒng)項目采用單一來源采購；農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮(zhèn)建設(shè)項目經(jīng)費為工作經(jīng)費；農(nóng)業(yè)投入品保障體系建設(shè)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設(shè)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全示范基地建設(shè)經(jīng)費為項目建設(shè)扶持資金；農(nóng)產(chǎn)品基地自檢獎勵為獎勵資金。各項目12月均按時完成項目建設(shè)，并驗收。

　　（二）項目管理情況（包括項目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況）分析

　　項目實行一把手責(zé)任制。局計審科、法規(guī)科和市場信息科成立項目督導(dǎo)檢查工作小組，不定期對項目執(zhí)行單位進度情況進行督導(dǎo)檢查，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的`問題及時督促整改，確保了項目按時保質(zhì)完成。

　　四、項目績效情況

　�。ㄒ唬╉椖靠冃�目標(biāo)完成情況分析

　　20xx年農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管工作力度不斷加強，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全責(zé)任制有效落實，日常監(jiān)督管理不斷強化，整體工作水平不斷提升。20xx年農(nóng)產(chǎn)品農(nóng)殘檢測合格率99.6%，比20xx年農(nóng)殘檢測合格率97.5%，同比提高2.1%；無公害、綠色食品和有機食品認證有效證書為177個，認證面積和數(shù)量位居全省首位；在全省率先建立農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管平臺，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全溯源體系試點取得成效；“國家級出口食品農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全示范區(qū)”通過20xx年度復(fù)檢驗收；獲評“湖南省三品一標(biāo)示范縣”；創(chuàng)建“長沙市農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮(zhèn)”9個，全部通過驗收。群眾對農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全滿意度明顯提高，全年沒有發(fā)生農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全事故。

　　1、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮(zhèn)建設(shè)。春華鎮(zhèn)和金井鎮(zhèn)有創(chuàng)建方案、常年開展抽樣檢測、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)好、基地按“三品”標(biāo)準(zhǔn)組織生產(chǎn)、各類生產(chǎn)檔案記錄齊全、全年無農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全事故等。春華鎮(zhèn)和金井鎮(zhèn)為市級示范鎮(zhèn)建設(shè)考核長沙縣排名前二名，同時春華鎮(zhèn)還是全縣鮮食水果樣板示范鎮(zhèn)。

　　2、農(nóng)業(yè)投入品保障體系建設(shè)。項目實施單位（長沙創(chuàng)嘉農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)有限公司）與42家農(nóng)產(chǎn)品基地簽定了農(nóng)業(yè)投入品購銷協(xié)議，銷往基地所有農(nóng)業(yè)投入品價格采取低于市場價格10%~20%統(tǒng)一配送至基地。20xx年農(nóng)業(yè)投入品基地配送額為 881830元。

　　3、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設(shè)。按計劃進度按時完成了農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯平臺建設(shè)，并投入使用。項目單位（湖南中天凱順農(nóng)業(yè)連鎖有限公司和長沙美豐農(nóng)資連鎖有限公司）18家農(nóng)藥經(jīng)銷點全部完成追溯硬件安裝并參加了操作培訓(xùn)，基本能熟悉軟件操作。

　　4、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全示范基地建設(shè)。湖南回龍湖現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技有限公司等13個項目實施單位均獲得“三品”認證或三品企業(yè)基地；近年來無農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全事故；近年來國省市檢和縣級例行監(jiān)測均合格；開展農(nóng)殘自檢或送檢；生產(chǎn)檔案記錄齊全；組織安全生產(chǎn)培訓(xùn)；有自有品牌或包裝標(biāo)識。全部完成項目建設(shè)任務(wù)。

　　5、農(nóng)產(chǎn)品基地自檢獎勵。對長沙金明蔬菜專業(yè)合作社等17個農(nóng)產(chǎn)品基地自檢達到200批次以上的予以獎勵。

　　五、綜合評價情況及評價結(jié)論（詳見附表2）。

　　項目資金落實，實施順利，管理規(guī)范，按時保質(zhì)完成。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇9

　　根據(jù)xx文件縣財政局關(guān)于開展20xx年行政事業(yè)單位財務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)問題整改的通知。我單位立刻就我單位問題整改，現(xiàn)就整改情況報告如下：

　　一、憑證附件不齊

　　1、20xx年x月記x號憑證，報銷差旅費xxxx元，附件只有一個差旅費報銷單，沒有出差審批單，參見相關(guān)活動的通知文件，出差的車票、住宿費等相關(guān)票據(jù)，附件不全問題，經(jīng)查屬實。我單位將相關(guān)附件清理并附于憑證后。

　　2、20xx年xx月xx號憑證支出差補助，公務(wù)卡刷卡xxx元，無銀行付款回單，20xx年xx月xx號憑證，支付辦公用品公務(wù)卡刷卡xxx元，無銀行匯款付款回單，經(jīng)查，農(nóng)行公務(wù)卡還款同一天的'幾筆公務(wù)卡還款單子單子是做成一筆公務(wù)卡還款，沒有一筆一筆分開處理的回單，在今后工作中注意此問題，打印出來詳細寫清楚由那幾筆構(gòu)成。

　　3、20xx年x月憑證，零余額用款額度收支全部沒有相關(guān)收據(jù)，收入應(yīng)有財政授權(quán)支付到賬通知書，支出應(yīng)有銀行付款回單，財政直接支付也沒有相關(guān)財政直接支付的付款單據(jù)，經(jīng)查屬實。我單位收所發(fā)生的業(yè)務(wù)均屬實并支付了的，在以后工作中多加強收支相關(guān)單據(jù)的附件資料，確保原始報銷憑證的真實性。

　　二、財務(wù)處理錯誤，科目使用混亂

　　1、20xx年xx月xx號憑證、xx月xx號憑證支付園區(qū)農(nóng)業(yè)創(chuàng)意園策劃及平臺搭建資金xxx元，以上兩筆業(yè)務(wù)沒有借記業(yè)務(wù)活動費用，貸記財政撥款收入，制單錯誤。經(jīng)查，我單位農(nóng)業(yè)創(chuàng)意園策劃及平臺搭建資金xxxxxx元是大邑援建資金，未在我單位財政預(yù)算內(nèi)，故不作為財政預(yù)算內(nèi)撥款，只能作為其他應(yīng)付款處理賬務(wù)，也就不存在業(yè)務(wù)活動費用。

　　2、20xx年xx月xx號憑證，上繳財政代管資金xxx元，借方科目為銀行存款，應(yīng)為其他應(yīng)收款。經(jīng)查，我單位財政代管資金xx元屬經(jīng)信局轉(zhuǎn)入的資金，上繳代財政代管資金，以后報銷賬務(wù)統(tǒng)一在財政報銷，不屬于應(yīng)收款。

　　三、專項資金情況

　　1、打款失敗未說明原因及后續(xù)處理情況，20xx年xx月xx號憑證預(yù)付扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金xxx元，20xx年xx月xx號憑證，財政直接支付扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金xxxxxx元，共計xxx元，時間發(fā)放花名冊清單支付總金額為xxxx元，其中支付成功xxxx元，支付失敗xxx元，經(jīng)查，屬實。我單位支付扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金xxx元由財政直接支付，xxx元由單位零余額資金代墊支，20xx年將失敗的重新支付。所有實際支付20xx年扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金為xxx元，單位墊支的資金由財政局撥付給我單位后在沖銷我單位墊支的預(yù)付款，故后續(xù)處理情況在20xx年賬務(wù)里體現(xiàn)。

　　2、基建資金，20xx年xx月x號憑證支付五里村園區(qū)征地戶20xx年醫(yī)療保險費xxxx元，資金由財政局撥款給鎮(zhèn)xx鄉(xiāng)人民政府，不應(yīng)由產(chǎn)業(yè)園區(qū)記賬，經(jīng)查，20xx年xx月xx日鎮(zhèn)xx鄉(xiāng)人民政府對我單位開具了資金往來結(jié)算票據(jù)，證實該資金是通過園區(qū)管理委員會撥入在轉(zhuǎn)入鎮(zhèn)xx鄉(xiāng)人民政府，故我單位是要記賬的。

　　四、其他往來款項問題

　　對涉及我單位存在的往來資金將及時進行清理。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇10

　　去年，學(xué)�？倓�(wù)處全體人員克服了工作中的種種壓力與困難，在校領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)主管部門領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員、相關(guān)部門的關(guān)心、指導(dǎo)、幫助下，根據(jù)學(xué)校財經(jīng)理念和現(xiàn)代管理方式的要求，財務(wù)工作嚴(yán)格正規(guī)、嚴(yán)謹(jǐn)踏實地工作。全體財務(wù)人員始終牢記全校工作一盤棋，以本部門的年度工作目標(biāo)為中心，通過群策群力，全體財務(wù)人員擰成一股繩，發(fā)揮財務(wù)人員的整體力量，全面完成了年度部門既定的工作目標(biāo)，并在會計核算、會計監(jiān)督、會計報告、內(nèi)外聯(lián)系等多方面取得了階段性的工作成績，受到學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定。現(xiàn)將學(xué)校財務(wù)總體工作總結(jié)如下，不足之處還望領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)人員在多多包涵的基礎(chǔ)上不吝指正。

　　一、資金籌措、內(nèi)外協(xié)調(diào)方面

　　反映，是財務(wù)工作的基本職能之一。財務(wù)工作人員必須對學(xué)校發(fā)生的每一筆經(jīng)費通過不同的方式、方法進行規(guī)范記錄，反映在憑證、帳簿和報表中，以備隨時查閱。我校財務(wù)室已經(jīng)對日常工作流程熟練掌握，能做到條理清晰、帳實相符。從原始發(fā)票的取得到填制記帳憑證、從會計報表編制到憑證的裝訂和保存都達到正規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化。做到全面、及時、準(zhǔn)確的反映。

　　資金是學(xué)校正常教學(xué)活動和學(xué)校發(fā)展的血液，我們開源節(jié)流，較大的綏解了學(xué)校的資金壓力，保證了學(xué)校正常教學(xué)工作的開展。在對外聯(lián)系的過程中，我們堅持始終把學(xué)校的利益放在首位，堅持維護學(xué)校的整體形象。以年初計劃安排的經(jīng)費為限，盡力使所花費的每一分錢都有回報為基本準(zhǔn)繩，時時不忘宣傳學(xué)校，為學(xué)校整體發(fā)展盡本部門的最大努力。

　　二、財務(wù)會計核算方面

　　核算，也是財務(wù)工作的基本職能。核算包括成本核算、工資核算、費用核算等等。在費用核算上采取分處室核算，隨時都可以查出每各處室每個月實際發(fā)生的費用。

　　(一)精心設(shè)計會計核算體系，全面、真實、及時的提供財務(wù)會計信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策等提供有用的決策信息，得到領(lǐng)導(dǎo)的肯定和贊揚“凡事預(yù)則立”，學(xué)校全體財務(wù)人員在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)專家的指導(dǎo)、幫助下，總結(jié)以前年度會計核算經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合學(xué)校的具體情況和年度財務(wù)工作目標(biāo)，通過會議研討、日常交流、向?qū)＜艺埥獭⑾蛐值軉挝粚W(xué)習(xí)和再實踐再總結(jié)等多種形式，事先根據(jù)學(xué)校發(fā)展目標(biāo)對會計核算資料的要求，利用現(xiàn)代化的會計核算手段，精心組織、設(shè)計學(xué)校的會計核算體系和會計信息報告系統(tǒng)。在符合國家正常財務(wù)核算對財務(wù)工作要求的前提下，利用電化手段設(shè)置了財務(wù)核算體系，為領(lǐng)導(dǎo)的決策，上級主管部門、財政、稅務(wù)監(jiān)督，內(nèi)部各部門控制使用資金等多方面及時提供了大量真實、完整、有用的財務(wù)信息。

　　(二)堅持會計創(chuàng)新，克服工作中的種種壓力與困難，在會計人員較少的情況下辦理了大量事項，取得了階段性的工作成績。

　　由于近年來由于學(xué)校擴大辦學(xué)規(guī)模，學(xué)校財務(wù)工作壓力日易顯現(xiàn)。為適應(yīng)財政、物價、工商、稅務(wù)體系的.要求，全面維護學(xué)校的整體利益，確保學(xué)校的利益最大化，在進行賬務(wù)處理的過程中，一項資產(chǎn)的購置支出不得兩次進入成本�？倓�(wù)處在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)與有關(guān)專家的指導(dǎo)、幫助下，按國家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，將原來學(xué)校統(tǒng)一按照《事業(yè)單位會計制度》的核算模式進行分事業(yè)支出和經(jīng)營支出分別會計制度進行會計核算，即將學(xué)校經(jīng)營支出的資產(chǎn)購置采用經(jīng)營核算的.模式，分次計提折舊的方式進入成本，為學(xué)校節(jié)省大量的資金流出，為學(xué)校的發(fā)展提供了財務(wù)基礎(chǔ)。

　　三、財務(wù)會計監(jiān)督方面

　　監(jiān)督，是財務(wù)工作的另一項基本職能。首先是每個處室每筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合法性、合理性進行監(jiān)督，不能無意的為一些工作人員創(chuàng)造犯錯誤的氛圍。在這方面，嚴(yán)格按有關(guān)制度執(zhí)行，鐵面無私從不放過任何不合理事情；其次是對學(xué)校整體資產(chǎn)進行監(jiān)督，定期進行固定資產(chǎn)盤點，以保證學(xué)校財產(chǎn)不受侵害。

　　總務(wù)處全體人員堅持從細微處入手，按國家財務(wù)規(guī)定對每一筆收支票據(jù)的真實性、完整性進行認真審核，嚴(yán)格控制現(xiàn)金的支出，對超過現(xiàn)金限額的支出按國家相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用。加強財務(wù)印章的管理和使用，定期進行資金核對。確保學(xué)校資金的安全、完整。進一步加強資產(chǎn)和財務(wù)票據(jù)的管理，采取專人負責(zé)，日常工作中做好各種財政、稅務(wù)票據(jù)的領(lǐng)用、核銷、庫存等的臺賬登記工作，每次都向領(lǐng)用人書面交待清楚各種票據(jù)的使用規(guī)定、注意事項等相關(guān)的事宜，及時核銷各種票據(jù)以確保學(xué)校的所有收入及時進行賬務(wù)處理，堅持財務(wù)“收支兩條線”，嚴(yán)格實物資產(chǎn)的入庫手續(xù)，從源頭做好學(xué)校的財務(wù)監(jiān)督工作。

　　財務(wù)“收支兩條線”是學(xué)校所有財務(wù)工作都必須遵循的一個重要的財務(wù)紀(jì)律，就是所有的財務(wù)收入都必須入學(xué)校統(tǒng)一的財務(wù)賬務(wù)，所有的支出都必須按學(xué)校事先規(guī)定的用款手續(xù)辦理用款，涉及到財政性資金收支內(nèi)容的還必須按國家財政性資金收支的規(guī)定辦理預(yù)算外資金的財政專戶交存、返還和資產(chǎn)購置、日常大宗消耗的政府采購。做好學(xué)校的財務(wù)票據(jù)管理工作就是做好了財務(wù)“收支兩條線”的源頭控制工作，總務(wù)處正是從這一關(guān)鍵的源頭控制入手，嚴(yán)格區(qū)分學(xué)校的收支，做到全年財務(wù)收支無差錯。受到學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)上級主管部門領(lǐng)導(dǎo)的好評。

　　四、經(jīng)費管理

　　管理，是財務(wù)工作的一項重要職能。首先是為領(lǐng)導(dǎo)管理和決策提供準(zhǔn)確可靠的財務(wù)數(shù)據(jù)，學(xué)校財務(wù)室能夠隨時完成學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和各處室要求提供的數(shù)據(jù)資料；其次是參與學(xué)校管理和決策，對學(xué)校存在的不合理現(xiàn)象，財務(wù)室已經(jīng)提出合理化建議，大部分已被采納。

　　科學(xué)合理編制學(xué)校收支計劃，并對計劃過程進行控制和管理，合理配置學(xué)校資源，努力節(jié)約資金，加強資產(chǎn)管理，防止學(xué)校資產(chǎn)流失，對學(xué)校財務(wù)活動的真實性、合法性和合理性進行監(jiān)督，積極開展財務(wù)分析工作，確保學(xué)校財務(wù)活動的效益性，開展了預(yù)算內(nèi)經(jīng)費管理、預(yù)算外經(jīng)費管理和往來款項管理和其他工作。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇11

　　一、工會財務(wù)管理中出現(xiàn)的問題

　　我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會。近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務(wù)管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng)，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。

　　(一)財政劃撥工會經(jīng)費不到位

　　目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關(guān)人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

　　(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

　　稅務(wù)代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只達到30%。

　　(三)財務(wù)管理制度尚不完善，經(jīng)費支出隨意性較大

　　有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區(qū)、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確，尤其缺少預(yù)決算管理制度，直接導(dǎo)致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務(wù)費超支達200%，有的經(jīng)費支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔(dān)任，不符合會計核算規(guī)定，財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

　　(四)財務(wù)審批報銷制度不夠規(guī)范

　　有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題，為時已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán)，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。

　　(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)工作薄弱

　　我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足10%，工會獨立管理經(jīng)費的要求落實得不好。地稅代收后，工會組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范，2-3人就成立單獨的工會委員會，有的將49個單位組成一個聯(lián)合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業(yè)特點，工會組織難以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務(wù)進行有效的管理和監(jiān)督。

　　(六)人員素質(zhì)不高，會計基礎(chǔ)工作薄弱

　　有些區(qū)、縣工會財務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識，業(yè)務(wù)水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務(wù)人員責(zé)任意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象�？h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，無法適應(yīng)財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

　　二、原因及分析

　　(一)財政劃撥工會經(jīng)費的問題

　　地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上，各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導(dǎo)致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。

　　(二)工會經(jīng)費收繳率不高的問題

　　區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了，夠花就行，認為稅務(wù)局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán)，工會經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報繳納工會經(jīng)費。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌，財務(wù)人員每次對代收信息進行手工分類及匯總，這樣就很難及時掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的'信息，工作效率不高。

　　(三)財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱的問題

　　一是多年來對如何管好、用好工會經(jīng)費重視不夠，沒有制定相應(yīng)的制度來確保工會經(jīng)費的合理、有效使用;二是縣級工會財務(wù)人員大多缺乏專業(yè)知識，加之培訓(xùn)工作未能跟上，因此，縣、區(qū)工會財務(wù)工作不能適應(yīng)形勢發(fā)展的要求。

　　(四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道一級工會財務(wù)管理問題我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會工作范圍廣，肩負的任務(wù)重，人員編制少，非公企業(yè)多問題多。如工會經(jīng)費開支由行政領(lǐng)導(dǎo)審批，工會經(jīng)費無法正常保證，只能依靠區(qū)縣工會的補助等，管理起來困難很大。

　　三、對策及建議

　　(一)采取有效措施，提高代收經(jīng)費收繳率及財政劃撥工會經(jīng)費到位率

　　各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想，充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動作用，及時掌握基層單位的職工人數(shù)、工資總額情況。針對代收經(jīng)費過程中存在的問題，采取與稅務(wù)局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式，督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費，逐步減少收繳經(jīng)費的盲區(qū)。要采取有效措施，加大財政劃撥工會經(jīng)費工作力度，在調(diào)查研究，摸清底數(shù)的基礎(chǔ)上，向同級黨委和政府匯報，與同級財政部門進行協(xié)調(diào)，切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預(yù)算，力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥。

　　(二)加強領(lǐng)導(dǎo)，為財務(wù)人員履行職責(zé)創(chuàng)造條件

　　各單位領(lǐng)導(dǎo)要切實加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)，認真研究解決經(jīng)費收繳、財務(wù)管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改;要充分調(diào)動財務(wù)人員的積極性和創(chuàng)造性，為財務(wù)人員依法按章履行職責(zé)創(chuàng)造條件。

　　(三)強化財務(wù)管理，建立健全工會各項財務(wù)制度

　　制度重在管理，管理重在規(guī)范。市總工會財務(wù)部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務(wù)管理的工作制度。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇12

　　x有限責(zé)任會計事務(wù)所于20xx年x月xx日至x月x日對我單位20xx年x月至20xx年xx月財政財務(wù)收支進行審計。

　　一、審計基本情況

　　根據(jù)審計結(jié)果，x有限責(zé)任會計事務(wù)所認為我單位財務(wù)管理及會計基礎(chǔ)工作基本規(guī)范，納入鎮(zhèn)財政所統(tǒng)一核算的各項財務(wù)收支基本真實，村級公路建設(shè)效果顯著，促進了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟和社會的發(fā)展。

　　x有限責(zé)任會計事務(wù)所在審計過程中還發(fā)現(xiàn)我單位存在一系列問題，主要體現(xiàn)在項目管理、賬務(wù)管理、檔案管理等方面，具體表現(xiàn)如：沒有專賬核算、水利建設(shè)支出報賬發(fā)票用收款方記賬聯(lián)入賬、工程變更未按規(guī)定辦理變更審批手續(xù)等。

　　二、整改落實情況

　　我居支兩委對x有限責(zé)任會計事務(wù)所在審計意見中所指出的問題高度重視，及時研究討論，對財務(wù)工作進行整改，整改落實情況如下：

　　財務(wù)管理方面：

　　針對少數(shù)記賬憑證與與原始憑證金額不一致的現(xiàn)象，存在核算不細致的問題，在今后的財務(wù)核算方面進行復(fù)核程序，盡量避免錯誤。

　　針對原始憑證不完整的情況，已經(jīng)加強財務(wù)審批程序有序化，做到先批后付，做到經(jīng)手人、證明人、領(lǐng)款人簽字齊全。

　　針對部分大額發(fā)票報賬未付清單的情況，在經(jīng)過多次加強學(xué)習(xí)和賬務(wù)嚴(yán)格把關(guān)后，已保證所交賬務(wù)附件及手續(xù)基本齊全，明細完整。

　　針對現(xiàn)金大額支付社區(qū)活動中心工程款的現(xiàn)象，當(dāng)時因何現(xiàn)金結(jié)算不明，但今后在支付大額工程款方面一定會按規(guī)定辦理，改正大額現(xiàn)金支付的問題。

　　針對村鎮(zhèn)賬務(wù)記賬不符現(xiàn)象，今后村與鎮(zhèn)核算中心會加強交流，按時核對賬務(wù)，做好工程臺賬、固定資產(chǎn)臺賬等。

　　對于固定資產(chǎn)未記賬以及個別賬務(wù)處理分類不正確的現(xiàn)象，在今后的財務(wù)專業(yè)方面一定加強學(xué)習(xí)，也希望有機會參加更多培訓(xùn)，增強專業(yè)能力。

　　村級基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面：

　　對于工程未進行專賬核算的問題，我社區(qū)已經(jīng)建立了詳細的工程臺賬，便于輔助專賬核算。

　　針對水利建設(shè)支出憑證附件是發(fā)票付款方記賬聯(lián)的情況，可能是由于疏忽遺失發(fā)票才出此現(xiàn)象，今后一定會加強票據(jù)保管，確保此類情況不再發(fā)生。

　　對于多功能活動中心工程變更未按規(guī)定的問題，由于實際情況緊急僅向領(lǐng)導(dǎo)進行口頭匯報程序，未完善變更手續(xù)，今后的工程變更將嚴(yán)格實行先辦好手續(xù)再進行施工的.程序，以確保管理有序。

　　三、產(chǎn)生問題的原因

　　審計中出現(xiàn)了各種問題，有的甚至是連續(xù)出現(xiàn)未改正的，對產(chǎn)生此類情況的原因，一方面由于村級財務(wù)管理規(guī)范程度不夠高，思想上不夠重視財務(wù)規(guī)定，沒有嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦理;另一方面會計的專業(yè)思維不強，理論與實際操作存在差距，貪圖賬務(wù)處理方便，存在報賬不細致的情況。

　　四、工作建議

　　健全財務(wù)制度，規(guī)范財務(wù)管理。根據(jù)上級規(guī)定，根據(jù)村一級實際情況，進一步修改和完善好村級財務(wù)制度，并嚴(yán)格按照規(guī)章制度執(zhí)行處理賬務(wù)。

　　加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)技能。由于村級財務(wù)會計具有一定專業(yè)局限性，為了在今后的工作中提升質(zhì)量，增強對財經(jīng)法規(guī)的認識，提高財務(wù)管理水平與賬務(wù)處理能力，希望多組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

　　加強財務(wù)監(jiān)督管理。切實開展好民主理財，使監(jiān)督委員會代表廣大民眾落實好對村級財務(wù)的監(jiān)督，保證合理開支，減輕村級財務(wù)負擔(dān)，對人民負責(zé)。

　　對于審計出來的種種問題，我單位將嚴(yán)格按照財務(wù)規(guī)定實行落實整改，在今后漫長的財務(wù)工作中逐步改善，不斷進步，盡量做到村級財務(wù)管理合理、規(guī)范、有序。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇13

　　一、項目的公益性和建設(shè)必要性

　　1、項目的公益性

　　學(xué)前教育作為我國學(xué)制的第一階段，基礎(chǔ)教育的有機組成部分，必然對我國教育事業(yè)的整體發(fā)展，尤其是基礎(chǔ)教育的發(fā)展具有重要的作用與影響。通過幫助幼兒做好上小學(xué)的準(zhǔn)備，學(xué)前教育有助于兒童順利地適應(yīng)小學(xué)的學(xué)習(xí)和生活。我國教育部和聯(lián)合國兒童基金會歷時5年合作進行的"幼小銜接研究"，通過兒童入學(xué)前半年和入學(xué)后半年的連續(xù)實驗研究發(fā)現(xiàn)，對學(xué)前兒童做好入學(xué)前準(zhǔn)備，包括學(xué)習(xí)適應(yīng)方面的準(zhǔn)備以及社會適應(yīng)方面的準(zhǔn)備，能夠使兒童入小學(xué)后在身體、情感、社會性適應(yīng)和學(xué)習(xí)適應(yīng)等方面都有良好的發(fā)展，從而順利地實現(xiàn)由學(xué)前向小學(xué)的過渡。學(xué)前教育能夠有效提高義務(wù)教育的質(zhì)量和效益，促進教育事業(yè)的良性發(fā)展。

　　學(xué)前教育在世界范圍內(nèi)受到了普遍關(guān)注，許多發(fā)達國家積極采取措施，優(yōu)先發(fā)展學(xué)前教育，在普及學(xué)前教育與提高學(xué)前教育的質(zhì)量上做了很多投入。項目的建設(shè)，為教育工作的開展提供了便利，彌補因日益增長的幼兒教育需求導(dǎo)致的空間不足，能夠為當(dāng)今二孩風(fēng)潮的社會情況提供更多教育資源。教育是國家和民族發(fā)展的根本大計，加大學(xué)前教育的投入和支持，普及學(xué)前教育，提升學(xué)前教育質(zhì)量，有助于提高我國教育的水平，長遠來看，有利于提高國民整體素質(zhì)，具有利于國家發(fā)展的重要戰(zhàn)略意義。

　　2、項目建設(shè)的必要性

　　（1）項目建設(shè)是全面建設(shè)小康社會，提高人民生活幸福指數(shù)的需要

　　人生百年，利于幼學(xué)。學(xué)前教育是國民教育體系的重要組成部分，是為終身學(xué)習(xí)和全面發(fā)展奠定基礎(chǔ)的重要階段。學(xué)前教育事業(yè)是重要的社會公益事業(yè)，辦好學(xué)前教育，關(guān)系廣大兒童的健康成長，關(guān)系千家萬戶的切身利益，關(guān)系國家和民族的未來。把發(fā)展學(xué)前教育納入經(jīng)濟社會發(fā)展總體規(guī)劃，建立覆蓋城鄉(xiāng)、布局合理的學(xué)前教育公共服務(wù)體系，保障適齡兒童接受基本的、有質(zhì)量的學(xué)前教育。遵循幼兒身心發(fā)展規(guī)律，堅持科學(xué)保教方法，保障幼兒快樂健康成長。大力實施學(xué)前教育普及提高工程，提高學(xué)前三年教育普及程度，重視0-3歲嬰幼兒教育，提高人民的生活幸福指數(shù)。

　�。�2）項目的建設(shè)推進民生和社會事業(yè)全面進步

　　教育是民族振興、社會進步的基石，是提高國民素質(zhì)、促進人的全面發(fā)展的.根本途徑，寄托著億萬家庭對美好生活的期盼。強國必先.強教。中國未來發(fā)展、中華民族偉大復(fù)興，關(guān)鍵靠人才，基礎(chǔ)在教育。教育既是每個家庭不可忽視的部分，更是社會事業(yè)的重中之重，優(yōu)先發(fā)展教育，提高教育現(xiàn)代化水平，對滿足人民群眾接受良好教育需求，發(fā)展民生事業(yè)，實現(xiàn)全面建設(shè)小康社會奮斗目標(biāo)、推動社會事業(yè)的進步，建設(shè)富強民主文明和諧的社會主義現(xiàn)代化國家具有決定性意義。

　　（3）項目的建設(shè)服務(wù)于教育興城，以人為本

　　堅持"優(yōu)先發(fā)展、育人為本、改革創(chuàng)新、促進公平、提高質(zhì)量"的工作方針，深刻理解"基本實現(xiàn)教育現(xiàn)代化，基本形成學(xué)習(xí)型社會，進入人力資源強國行列"的戰(zhàn)略目標(biāo)，深刻理解"堅持以人為本、全面實施素質(zhì)教育"的戰(zhàn)略主題，深刻理解教育改革發(fā)展的重點任務(wù)和重要舉措，進一步增強做好教育工作的緊迫感和自覺性。要開展廣泛

　　深入的宣傳活動，形成全黨全社會重視、關(guān)心、支持教育發(fā)展的良好氛圍。項目的建設(shè)能夠提高幼兒教育服務(wù)水平，堅持以人為本，從實際出發(fā)，完善教育條件，為振興城市打好堅實基礎(chǔ)。

　�。�4）項目的建設(shè)是從實際出發(fā)，切實改善中心小學(xué)附設(shè)幼兒園現(xiàn)狀的有力行動

　　小學(xué)附設(shè)幼兒園房屋建設(shè)時間均已超過30年，房屋從構(gòu)造、結(jié)構(gòu)均達不到抗震要求，已不符合幼兒園用房標(biāo)準(zhǔn)，存在很大安全隱患。隨著城鎮(zhèn)化建設(shè)進程的加快和廣大人民群眾對學(xué)前教育需求的日益增加，學(xué)前教育越來越受到社會的廣泛重視。中心小學(xué)附設(shè)幼兒園，校舍嚴(yán)重老化，設(shè)施整體陳舊的現(xiàn)狀已不能適應(yīng)當(dāng)前社會發(fā)展的需要。為此，對該幼兒園以農(nóng)村一類園標(biāo)準(zhǔn)進行改建是非常必要的。

　　二、項目經(jīng)濟社會效益

　　1.經(jīng)濟效益分析

　　本建設(shè)項目為教育設(shè)施項目，是以優(yōu)化教育資源配置，改善教育教學(xué)環(huán)境，全面加速教育強市創(chuàng)建進程，為社會生產(chǎn)、公共生活服務(wù)和以創(chuàng)造社會效益為主的社會事業(yè)建設(shè)項目。

　　項目的實施可以緩解學(xué)齡前兒童入園壓力，有利于促進學(xué)前教育穩(wěn)定、持續(xù)、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展，也有利于加快為國家和本地區(qū)培養(yǎng)人才的步伐，從外部環(huán)境上實現(xiàn)對當(dāng)?shù)厣鐣�發(fā)展的貢獻。

　　2.社會效益分析

　　本項目建設(shè)完成后，將極大地改善中心小學(xué)附設(shè)幼兒園教學(xué)用房不足、教學(xué)配套基礎(chǔ)設(shè)施落后的問題，擴大招生規(guī)模，減少生源流失，促進地區(qū)教育發(fā)展，推動當(dāng)?shù)亟逃�事業(yè)的快速發(fā)展，具有良好的社會效益。

　　綜上所述，本工程建設(shè)的主客觀條件基本具備，具有較好的社會效益，故本項目可行。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇14

　　根據(jù)長沙市財政局《關(guān)于對市直預(yù)算部門開展20XX年預(yù)算績效監(jiān)控工作的通知》（長財績﹝20XX﹞5號）要求，我單位對預(yù)算績效監(jiān)控工作高度重視，迅速落實，于20XX年7月組織館辦公室及各業(yè)務(wù)部室，對項目支出進行績效監(jiān)控，現(xiàn)將我館20XX年上半年度的項目支出績效目標(biāo)監(jiān)控情況報告如下。

　　一、項目支出基本情況。

　　長沙市檔案館20XX年度部門預(yù)算項目共計6個，截止至20XX年6月30日，各項目支出情況如下：

　�。ㄒ唬╅L沙市檔案館大樓安全運行維護費：年初預(yù)算金額23.16萬元，其中財政撥款23.16萬元，其他資金0萬元。

　�。ǘ�）檔案保管保護與搶救經(jīng)費：年初預(yù)算金額140.04萬元，其中財政撥款140.04萬元，其他資金0萬元。

　�。ㄈ�）檔案征集費：年初預(yù)算金額8.57萬元，其中財政撥款8.57萬元，其他資金0萬元。

　　（四）檔案編研費：年初預(yù)算金額8.57萬元，其中財政撥款8.57萬元，其他資金0萬元。

　�。ㄎ澹┚S修（護）費：年初預(yù)算金額40.6萬元，其中財政撥款40.6萬元，其他資金0萬元。

　�。�六）市檔案館館藏檔案數(shù)字化項目資金：年初預(yù)算金額50萬元，其中財政資金50萬元，其他資金0萬元。

　　二、績效運行監(jiān)控工作開展情況

　　我館根據(jù)長沙市財政局《關(guān)于對市直預(yù)算部門開展20XX年預(yù)算績效監(jiān)控工作的通知》（長財績﹝20XX﹞5號），扎實開展了預(yù)算績效運行監(jiān)控工作，發(fā)現(xiàn)問題及時糾偏，進一步提高預(yù)算執(zhí)行效率和資金使用效益，確�？冃�目標(biāo)高質(zhì)量完成。

　　（一）高度重視，及時安排部署

　　我館接到通知后，迅速開展工作，建立了由辦公室牽頭，各業(yè)務(wù)部室配合的分工協(xié)作機制，組織各部室對照年初設(shè)定的績效目標(biāo)，自行開展績效監(jiān)控，由辦公室匯總監(jiān)控結(jié)果后報市財政局審核。

　�。ǘ�）深入分析，筑牢監(jiān)控基礎(chǔ)

　　在年初批復(fù)的績效目標(biāo)基礎(chǔ)上，對各項目的資金支付進度、項目進展情況、績效目標(biāo)完成情況等進行充分調(diào)查分析，逐一填寫績效監(jiān)控情況表，全面掌握項目實施情況及存在的問題，撰寫績效監(jiān)控報告，為做好績效監(jiān)控奠定基礎(chǔ)。

　�。ㄈ�）匯總分析，加強結(jié)果應(yīng)用

　　加強對各部室監(jiān)控工作的指導(dǎo)，規(guī)范填報格式，明確報告要素，確保填報準(zhǔn)確，內(nèi)容完備，對上報的績效監(jiān)控情況表和監(jiān)控報告從格式上把關(guān)，從內(nèi)容上加強核實，確保報告內(nèi)容客觀公正，真實準(zhǔn)確。目前我館已完成全部項目的監(jiān)控工作，并進行匯總分析，下一步將強化結(jié)果應(yīng)用，結(jié)合項目的具體情況，對支出進度慢和偏離目標(biāo)的項目進行督促整改，確�？冃�目標(biāo)如期實現(xiàn)，不斷提高財政資金使用效率。

　　三、績效運行監(jiān)控情況

　�。ㄒ唬╉椖恐С鲱A(yù)算執(zhí)行情況

　　1.長沙市檔案館大樓安全運行維護費：年初預(yù)算金額23.16萬元，年中預(yù)算調(diào)整數(shù)0萬元，1-6月執(zhí)行數(shù)2.22萬元，1-6月執(zhí)行率9.59%。剩余款項預(yù)計7月支付，全年預(yù)計執(zhí)行率100%。

　　2.檔案保管保護與搶救經(jīng)費：年初預(yù)算金額140.04萬元，年中預(yù)算調(diào)整數(shù)0萬元，1-6月執(zhí)行數(shù)95.56萬元，1-6月執(zhí)行率70.38%。剩余款項預(yù)計7月—12月支付，全年預(yù)計執(zhí)行率100%。

　　3.檔案征集費：年初預(yù)算金額8.57萬元，年中預(yù)算調(diào)整數(shù)0萬元，1-6月執(zhí)行數(shù)0萬元，1-6月執(zhí)行率0%。目前項目已啟動，預(yù)計款項8月—12月支付，全年預(yù)計執(zhí)行率100%。

　　4.檔案編研費：年初預(yù)算金額8.57萬元，年中預(yù)算調(diào)整數(shù)0萬元，1-6月執(zhí)行數(shù)0萬元，1-6月執(zhí)行率0%。項目計劃8月啟動，預(yù)計款項8月—9月支付，全年預(yù)計執(zhí)行率100%。

　　5.維修（護）費：年初預(yù)算金額40.6萬元，年中預(yù)算調(diào)整數(shù)0萬元，1-6月執(zhí)行數(shù)27.4萬元，1-6月執(zhí)行率67.49%。剩余款項預(yù)計7月—12月支付，全年預(yù)計執(zhí)行率100%。

　　6.市檔案館館藏檔案數(shù)字化項目資金：年初預(yù)算金額50萬元，年中預(yù)算調(diào)整數(shù)0萬元，1-6月執(zhí)行數(shù)14.88萬元，1-6月執(zhí)行率29.76%。剩余款項預(yù)計7月—12月支付，全年預(yù)計執(zhí)行率100%。

　�。ǘ�）項目執(zhí)行績效目標(biāo)完成情況

　　1.長沙市檔案館大樓安全運行維護費：為保證館大樓安全運行，保護館藏檔案安全，我單位今年對四樓和六樓的.檔案庫房進行維修改造，目前已完成六樓庫房改造，預(yù)計下半年完成四樓庫房的改造。

　　2.檔案保管保護與搶救經(jīng)費：按計劃推進智能化檔案館建設(shè)、深化檔案資源開發(fā)、加大收集進館力度、推進檔案信息化建設(shè)、保障檔案安全、做好檔案鑒定開放、做好破損檔案的修復(fù)。

　　3.檔案征集費：至20XX年6月30日止，共接收市體育局等16家單位的檔案進館，案卷共計9815卷（2000年之前），歸檔文件2797盒計35297件（2000年之后）。實體檔案和電子檔案同步進館。為真實記錄人民代表大會制度在長沙的探索與實踐，健全與完善，對長沙市人大這六十多年的光輝歷程展開主題征集，已征集到照片6000余張，視頻65.2GB，文字資料若干。

　　4.檔案編研費：持續(xù)推進檔案編研工作。推出了《走向輝煌——中國共產(chǎn)黨長沙市歷次代表大會實錄》展覽，計劃于八月份完成長沙記憶主題展第五展。

　　5.維修（護）費：截止至6月30日，我單位已對數(shù)字檔案館軟件系統(tǒng)進行維保，計劃下半年對長沙檔案信息網(wǎng)等三個項目進行維保。

　　6.市檔案館館藏檔案數(shù)字化項目資金：我單位于20XX年4月份組織館藏檔案數(shù)字化項目組進場開工，并掛接第一批到第五批著錄目錄數(shù)據(jù)和原文，目前已完成著錄1254卷計48341條。

　　四、存在的問題及其原因

　　我單位項目支出預(yù)算執(zhí)行中存在的主要問題為上半年度整體支出執(zhí)行率偏低，在6個預(yù)算項目中，有4個預(yù)算項目的執(zhí)行率不到50%。原因主要為資金的支付方式一般約定款項分期支付，合同簽訂后支付一定比例，項目驗收合格后支付剩下部分。我單位各預(yù)算項目簽訂的合同一般約定初次支付35%的款項，因此目前支出比例偏低，需要等到下半年各項目驗收合格后支付剩余的金額。

　　五、有關(guān)建議及工作措施

　　在績效目標(biāo)的編制過程中，預(yù)算項目績效指標(biāo)中的三級指標(biāo)需要單位自己設(shè)置，但是業(yè)務(wù)人員對績效指標(biāo)的設(shè)置理解不夠深刻，導(dǎo)致在項目實施時發(fā)現(xiàn)指標(biāo)的設(shè)置與實際情況不相符，不能很好的體現(xiàn)項目的績效完成情況，因此建議組織各單位業(yè)務(wù)人員進行相關(guān)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，更好的推進我市的財政資金績效監(jiān)控工作。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇15

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1、立項背景

　　根據(jù)《江西省人民政府關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的實施意見》（贛府發(fā)〔20xx〕8號）、《南昌市人民政府關(guān)于印發(fā)<南昌市財政支出績效評價管理辦法>（試行）的通知》（洪府發(fā)〔20xx〕8號）、《南昌市財政局關(guān)于開展20xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號）等文件要求，建立科學(xué)、合理的績效評價管理體系，提高財政資金使用效益，我會開展了20xx年度本部門項目績效評價的工作，并對20xx年度南昌市工商業(yè)聯(lián)合會房租收入項目進行了績效自評。

　　2、立項目的

　　工商聯(lián)是中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的以非公有制企業(yè)和非公有制經(jīng)濟人士為主體，具有統(tǒng)戰(zhàn)性、經(jīng)濟性、民間性，成員活動經(jīng)費項目的設(shè)立主要是組織非公經(jīng)濟人士參加各種活動，通過活動發(fā)揮工商聯(lián)的橋梁紐帶作用，做好政府管理和服務(wù)非公有制經(jīng)濟的助手，成為中國人民政治協(xié)商會議的重要組成部分。

　　3、項目內(nèi)容、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和實施期限

　　房租收入項目通過按期繳納本年房屋物業(yè)管理費、水電費、維修費、房租稅金等確保國有資產(chǎn)有效利用和各項工作正常運行。

　　計劃實施期限20xx.1.1——20xx.12.31

　　實際完成期限20xx.1.1——20xx.12.31

　　4、資金使用情況（須包含預(yù)算安排、截止20xx年12月31日市財政下?lián)芗绊椖繂挝粚嶋H支出等情況）

　　項目實施單位

　�。ㄌ幨遥╉椖棵�稱項目安排金額（萬元）年末決算數(shù)

　　年初預(yù)算安排追加（減）金額

　　南昌市工商聯(lián)房租收入4350435

　　使用率為：100%

　　5、項目組織管理情況

　　單位成立項目管理小組構(gòu)成如下：

　　組長：余登偉

　　副組長：張安發(fā)、劉欣

　　(1)項目管理小組下設(shè)辦公室，辦公室主任由張安發(fā)兼任，具體工作由中心業(yè)務(wù)科室負責(zé)，辦公室監(jiān)督。

　　(2)制定了項目推進經(jīng)費預(yù)算方案。

　　(3)制定了責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)，責(zé)任科室，責(zé)任人負責(zé)項目落實檢查。

　　(4)按專項資金管理程序?qū)徟�付款�?/p>

　�。ǘ�）項目績效目標(biāo)

　　1、項目績效總目標(biāo)

　　發(fā)揮政府聯(lián)系非公有制經(jīng)濟人士的橋梁紐帶作用，做好政府管理和服務(wù)非公有制經(jīng)濟的助手，大力宣傳南昌、推介南昌，提升影響力，幫助我市民營企業(yè)拓寬眼界，創(chuàng)新思路。

　　2、項目年度績效目標(biāo)

　　20xx年，南昌市工商聯(lián)在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和省工商聯(lián)、市委統(tǒng)戰(zhàn)部的指導(dǎo)支持下，堅持政治建會、團結(jié)立會、服務(wù)興會、改革強會，圍繞中心、服務(wù)大局，牢牢把握“兩個健康”主題，改革創(chuàng)新、勇于擔(dān)當(dāng)，通過舉辦經(jīng)濟論壇、參與籌備民營企業(yè)座談會、組織開展聯(lián)系調(diào)研、深入開展“百企幫百村”精準(zhǔn)扶貧行動、深化非公有制經(jīng)濟人士理想信念教育等，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，推動民營企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，開創(chuàng)了新時代工商聯(lián)事業(yè)新局面，為促進我市非公有制經(jīng)濟健康發(fā)展、助推南昌市全力以赴做大做強做優(yōu)大南昌都市圈貢獻了力量。

　　3、項目預(yù)期目標(biāo)完成情況

　　20xx年，項目預(yù)期目標(biāo)完成優(yōu)異。資金使用率為100%

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的、原則和依據(jù)、評價指標(biāo)體系、評價方法等

　　1、績效評價目的

　　財政支出績效評價是財政管理體制改革的主要課題，也是建設(shè)高效廉潔政府的關(guān)鍵措施。通過評價，強化支出責(zé)任，優(yōu)化資源配置效率，提高財政資金使用效益。

　　2、績效評價原則和依據(jù)

　　本項目績效評價遵循以下原則：

　�、拧⒖茖W(xué)規(guī)范原則

　�、�、公正公開原則

　　⑶、分級分類原則

　　⑷、績效相關(guān)原則

　　3、評價指標(biāo)體系

　　根據(jù)財政部《預(yù)算績效評價共性指標(biāo)體系框架》等文件精神及本項目的具體特點，設(shè)置了合理可行的評價體系，包括投入指標(biāo)（項目立項、資金落實）、過程指標(biāo)（業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理）、產(chǎn)出數(shù)量與質(zhì)量指標(biāo)、社會效益與可持續(xù)影響指標(biāo)等，具體詳見附件3。

　　4、評價方法

　　本項目績效評價主要采用數(shù)據(jù)對比，標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品對照。

　　同時輔以訪談、研討、審計等方法。

　�。ǘ�）績效評價工作過程(包括前期準(zhǔn)備、組織實施、現(xiàn)場勘驗、檢查、核實等工作情況)

　　根據(jù)《南昌市財政局關(guān)于開展20xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號）文件要求，我會按以下四個步驟開展績效評價

　　（1）成立項目自評小組；

　�。�2）收集項目相關(guān)資料，如預(yù)算資料，財務(wù)資料，政府采購資料、合同資料等等。項目自評小組從本會項目管理部門和財務(wù)部門收集項目相關(guān)資料，組織召開項目座談會，最終形成項目績效評價材料；評價范圍：20xx年度房租收入項目，時間安排：20xx年1月1日—20xx年12月31日；

　�。�3）開展績效評價，評價主要圍繞部門履職所需的資金投入、預(yù)算執(zhí)行、管理情況；部門資產(chǎn)管理匹配情況；年初工作計劃、目標(biāo)及布置的重點工作任務(wù)所制定的制度、采取的有效措施及目標(biāo)實現(xiàn)率；服務(wù)對象滿意度等，形成自評報告初稿。依據(jù)收集的項目資料，自評小組通過運用相關(guān)性、效率、效果、可持續(xù)性準(zhǔn)則對本項目進行評價；

　�。�4）征求相關(guān)部門意見，形成自評報告�？冃ё栽u初稿形成之后，項目自評小組與項目相關(guān)人員進行溝通，聽取他們的`意見建議，避免出現(xiàn)重大遺漏。并在其基礎(chǔ)上進行完善并形成績效自評報告終稿。

　　績效評價組在前期調(diào)研的基礎(chǔ)上，完成了績效評價方案，明確了評價的目的、方法、評價的原則、指標(biāo)體系、評價標(biāo)準(zhǔn)問卷調(diào)查及訪談方案等，經(jīng)專家組評審，進一步完善和修改了工作方案。評價組按照工作方案，順利完成了績效評價報告工作。具體實施過程如下：

　　1、數(shù)據(jù)采集和填報

　　收集研讀南昌市財政局、南昌市工商聯(lián)及辦公室、宣傳教育處、會員處部門涉及項目的文件、政策、會計憑證、合同、成果文件圖冊等，并填報所需報表；

　　2、通過電話、QQ、微信等，對收集到的數(shù)據(jù)進一步核實確認；

　　3、對確認后的數(shù)據(jù)、資料、圖冊、文件進行分析綜合，撰寫績效評價報告。

　　三、績效評價指標(biāo)分析情況

　�。ㄒ唬╉椖客度胫笜�(biāo)

　　1.項目立項規(guī)范性指標(biāo)得分情況分析

　　按照規(guī)定的程序，成員活動經(jīng)費項目為延續(xù)性項目，納入年度預(yù)算中，所提供的文件、材料符合相關(guān)要求或事前已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險評估、集體決策等，該項目績效目標(biāo)細化分解為具體的績效指標(biāo)，包括投入指標(biāo)、過程指標(biāo)、項目產(chǎn)出、項目效果、項目滿意度指標(biāo)，與項目年度任務(wù)數(shù)435萬元相應(yīng)，與預(yù)算確定的項目資金量相匹配，得5分。

　　2、預(yù)算資金執(zhí)行率指標(biāo)得分情況分析

　　資金執(zhí)行率=實際到位資金/預(yù)算安排資金×100%，

　　預(yù)算資金執(zhí)行率=（實際到位資金÷預(yù)算資金）×100％，

　　預(yù)算安排資金為435萬元，實際到位資金435萬元，資金執(zhí)行率、預(yù)算資金執(zhí)行率均為100%，80％以下不得分，此項得5分。

　　1．業(yè)務(wù)管理指標(biāo)得分情況分析（可從業(yè)務(wù)管理制度健全性、項目質(zhì)量的可控性分析）

　�。�1）管理制度健全性

　　已制定并完善了工商聯(lián)財務(wù)管理制度，制度合法、合規(guī)、完整并且對項目支出有針對性，得2.5分。

　�。�2）項目質(zhì)量的可控性分析

　　已制定成員活動經(jīng)費項目質(zhì)量要求、目標(biāo)計劃、評價體系，通過年度績效評價對項目質(zhì)量進行檢測、驗收，做到房租合同書、物業(yè)外包合同書、房租稅票、原始票據(jù)等資料齊全并及時歸檔，得2.5分。

　　2．財務(wù)管理指標(biāo)得分情況分析（可從財務(wù)管理制度的健全性、財務(wù)監(jiān)控的有效性分析）

　　已制定并完善了工商聯(lián)財務(wù)管理制度辦法，管理辦法符合相關(guān)財務(wù)會計制度、國家財經(jīng)法規(guī)、專項資金管理辦法的規(guī)定，資金由財政局統(tǒng)一撥付，有完整的審批程序、手續(xù)，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；同時，通過審計、巡視組檢查、內(nèi)審等方式進行財務(wù)檢查，對項目使用情況進行監(jiān)督、監(jiān)控，得5分。

　　（三）項目產(chǎn)出指標(biāo)

　　1．產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)得分情況逐個分析

　　按期繳納本年1-12月份物業(yè)管理費，按期繳納本年1-12月份房屋水電費和維修費得10分，按期繳納房租收入5%的增值稅、12%的房產(chǎn)稅，得25分。

　　2．產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)得分情況逐個分析

　　房屋店面按規(guī)定程序出租，出租率100%，無閑置情況得10分，否則5分；房屋正常運行，保障各項工作正常運行，得15分。

　　3.產(chǎn)出時效指標(biāo)得分情況逐個分析

　　20xx年1-12月足額繳納房屋物業(yè)管理費，20xx年1-12月足額繳納房屋水電及維修費，20xx年1-12月足額繳納房屋相關(guān)稅費，得5分。

　　4.產(chǎn)出成本指標(biāo)得分情況逐個分析

　　項目支出435萬元，預(yù)算金額435萬元，項目支出金額占預(yù)算金額比率為100%，支出金額為預(yù)算金額的90%-100%的得5分，小于90%的或大于100%的，每增加5%扣1分，得5分。

　　（四）項目效果指標(biāo)

　　1．經(jīng)濟效益指標(biāo)得分情況逐個分析

　　20xx年房租收入增長率為5.5%，在5%-6%區(qū)間得5分，4%-5%得3分，2%-4%得1分。

　　2.社會效益指標(biāo)得分情況逐個分析

　　為南昌商會成員提供交流場所及平臺，擴大商會知名度，促進商會合作。會員隊伍結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，一批政治素質(zhì)強、社會形象好、企業(yè)發(fā)展快、代表性強的非公經(jīng)濟代表人士，已成為我市各級工商聯(lián)組織中的中堅力量。在發(fā)展會員的同時積極做好了“五好”工商聯(lián)和“四好商會”建設(shè)工作。

　　3.可持續(xù)影響指標(biāo)得分情況逐個分析

　　促進商會交流，提升南昌市總商會知名度，得5分。

　�。ㄎ澹╉椖啃Ч�指標(biāo)

　　項目滿意度指標(biāo)得分情況分析（可從發(fā)放問卷數(shù)量及問卷滿意度情況綜合分析、建議通過餅狀圖或柱狀圖直觀反映）

　　會員企業(yè)無意見，沒有群眾留言，通過調(diào)查問卷，群眾滿意度95%以上，得5分。

　　四、綜合評價結(jié)論（客觀闡述評分結(jié)果及主要結(jié)論）

　　圍繞績效評價指標(biāo)體系，通過數(shù)據(jù)采集及電話回訪等方式，對該項目績效進行了客觀、公正的評價，最終評價結(jié)果為99分。

　　在被評價項目相關(guān)資料真實、可靠的基礎(chǔ)上，經(jīng)實地驗看項目實施成果和聽取項目實施效果，評價小組認為，南昌市工商聯(lián)，達到了既定的目標(biāo)，績效等級為優(yōu)。

　　五、績效評價結(jié)果應(yīng)用建議(以后年度預(yù)算安排，評價結(jié)果公開等)

　　成員活動經(jīng)費項目為往年延續(xù)性項目，如無特殊情況，未來年度也將安排435萬元，績效評價結(jié)果經(jīng)過財政局績效辦審核后，按時在南昌市工商聯(lián)官網(wǎng)通知通告欄目進行公開，接受群眾監(jiān)督。

　　六、項目實施經(jīng)驗及做法、存在的問題和改進措施

　　（一）施經(jīng)驗及做法

　　項目實施過程中領(lǐng)導(dǎo)重視是前提，理解文件、明確項目指標(biāo)任務(wù)是關(guān)鍵。

　�。ǘ�）存在的問題

　　由于項目的專業(yè)性很強，細化專項資金管理制度，完善工作流程，專項支出標(biāo)準(zhǔn)必須有制度支撐。

　　（三）改進措施

　　需制定明確的績效指標(biāo)與制度，使得項目實施能嚴(yán)格按制度執(zhí)行，確保項目完成質(zhì)量度高，加強部門預(yù)算執(zhí)行的及時和均衡。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇16

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┎块T（單位）基本情況

　　1、職能職責(zé)

　　(1)負責(zé)全縣住房保障管理工作，貫徹執(zhí)行國家、省、市住房保障工作的法律、法規(guī)和政策，具體負責(zé)住房保障工作的實施。

　　(2)負責(zé)全縣城鎮(zhèn)物業(yè)管理工作；負責(zé)監(jiān)督檢查物業(yè)管理企業(yè)的經(jīng)營活動，負責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督全縣住宅共用部位、共用設(shè)施設(shè)備維修基金的歸集、使用及管理工作；指導(dǎo)房屋維修養(yǎng)護。

　　(3)負責(zé)全縣房屋的白蟻預(yù)防和滅治工作。

　　(4)負責(zé)全縣國家直管公房的管理、維修和經(jīng)營工作。

　　(5)管理本單位機關(guān)及所屬單位人事勞資、保險、福利等有關(guān)工作，負責(zé)擬定干部職工教育培訓(xùn)規(guī)劃并組織實施。

　　(6)承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

　　2、機構(gòu)設(shè)置和在職人員情況

　　根據(jù)上述職責(zé)，江永縣住房保障服務(wù)中心機關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室、住房保障股、白蟻防治股三個職能股室。核定全額撥款事業(yè)編制13名，20xx年末有在職干部職工人員18人。

　�。ǘ�）部門（單位）年度整體支出績效目標(biāo)，省級專項資金績效目標(biāo)、其他項目支出（除省級專項資金以外）績效目標(biāo)

　　1、保障單位正常運轉(zhuǎn)。

　　2、加強棚戶區(qū)改造，鞏固創(chuàng)衛(wèi)成果。

　　3、落實好困難群眾的惠民政策，及時發(fā)放房屋租賃補貼。

　　二、一般公共預(yù)算支出情況

　　20xx年支出決算數(shù)為92.64萬元，詳細情況如下：

　�。ㄒ唬┗�本支出情況

　　20xx年基本支出92.64萬元，主要用于單位人員工資、社保費、辦公費、水電費、差旅費、車輛運行維護費等。

　�。ǘ�）項目支出情況

　　20xx年我單位無項目支出。

　　三、政府性基金預(yù)算支出情況

　　我單位20xx年度政府性基金預(yù)算支出70萬元，主要用于解決單位編制外人員的`工資、社保費。

　　四、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況

　　我單位20xx年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。

　　五、社會保險基金預(yù)算支出情況

　　我單位20xx年度無社會保險基金預(yù)算支出。

　　六、部門整體支出績效情況

　�。ㄒ唬┻\行成本方面

　　我單位嚴(yán)格按照財政批復(fù)的預(yù)算支出，無超預(yù)算項目支出。

　　（三）管理效率方面

　　我單位按照縣財政批復(fù)的用款計劃支付報賬資金，積極與縣財政國庫協(xié)調(diào)資金支付業(yè)務(wù)，極力優(yōu)先保障單位重點資金支付。

　　（三）履職效能方面

　　1.機構(gòu)改革全面完成

　　（1）職能劃轉(zhuǎn)情況：20xx年，根據(jù)巡察整改要求，我中心將房屋征收與補償、房產(chǎn)測繪職能劃轉(zhuǎn)至縣自然資源局，房地產(chǎn)市場監(jiān)管、老舊小區(qū)改造、物業(yè)管理職能劃轉(zhuǎn)至縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局，相關(guān)工作人員也按要求全部劃轉(zhuǎn)至縣自然資源局與縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局，我中心承擔(dān)棚戶區(qū)改造、公共租賃租房的運營與管理、白蟻防治、房屋維修資金的歸集使用及管理工作。20xx年12月6日，縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局與我中心召開會議，通過集體討論，同意由縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局委托我中心行使物業(yè)管理職能。

　�。�2）人員變動情況：按照《關(guān)于江永縣部分事業(yè)單位機構(gòu)編制調(diào)整的通知》（江永編發(fā)[20xx]3號）文件，我中心由原有的全額撥款事業(yè)編制27名核減編制13名，其中6名劃轉(zhuǎn)至縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局信息中心，4名劃轉(zhuǎn)至鄉(xiāng)鎮(zhèn)不動產(chǎn)登記中心，3名劃轉(zhuǎn)至縣土地和房屋征收補償事務(wù)中心，調(diào)整后我中心編制14名。20xx年末，我單位在編在崗人員11名。

　　2.強基礎(chǔ)、棚改注入新活力

　　20xx年度，省市下達我縣棚戶區(qū)改造開工任務(wù)64套，項目名稱為江永縣建筑公司片區(qū)棚改項目，安置方式為貨幣安置。我縣嚴(yán)格按照《湖南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳湖南省發(fā)改委湖南省財政廳湖南省國土資源廳湖南省農(nóng)業(yè)委員會〈關(guān)于規(guī)范棚戶區(qū)界定標(biāo)準(zhǔn)和審批程序的通知〉》（湘建保[20xx]138號）的規(guī)定，對擬改造的區(qū)域，經(jīng)過入戶調(diào)查、征詢意見等程序，符合條件的方納入棚改范圍予以改造。經(jīng)過城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造項目指揮部協(xié)調(diào)調(diào)度，項目實施單位縣永明集團與縣建筑公司簽訂資產(chǎn)收購協(xié)議，并撥付了安置補償資金，縣建筑公司已與78戶拆遷戶簽訂安置補償協(xié)議并撥付安置補償款，所有拆遷戶已完成搬遷安置。

　　3.租賃補貼發(fā)放惠民生

　　20xx年度，省市下達我縣租賃補貼發(fā)放任務(wù)為80戶，我縣實際完成租賃補貼發(fā)放82戶。其中：發(fā)放一季度租賃補貼81戶，金額21330元；發(fā)放二季度租賃補貼82戶，金額21450元；發(fā)放三季度租賃補貼81戶，金額20490元；發(fā)放四季度租賃補貼77戶，金額20610元。

　　4.公租房信息系統(tǒng)建設(shè)穩(wěn)步推進

　　按照省住建廳文件精神及市住建局、住房保障中心關(guān)于落實公租房信息系統(tǒng)錄入會議精神，我中心召開會議，成立了以楊運良同志為組長、張建勛同志為副組長、張強弧、何維為成員的落實公租房信息系統(tǒng)錄入的領(lǐng)導(dǎo)小組。明確了要求、時間、及進度要求。積極主動對接江永建設(shè)銀行取得技術(shù)支持，同時還對非直管公租房（鄉(xiāng)鎮(zhèn)、教育、醫(yī)院）進行了數(shù)對據(jù)采集，到目前為止，我縣公租房房源2544套已全部錄入，錄入率百分之百，配租人員信息錄入率百分之九十。

　　5.公共租賃住房管理井然有序

　　（1）公租房分配公平、公正：我中心嚴(yán)格按照《湖南省公共租賃住房管理辦法》、《江永縣保障性住房分配和運營管理暫行辦法》（江永政辦發(fā)【20xx】8號）、《關(guān)于江永縣定向公共租賃住房租金標(biāo)準(zhǔn)的批復(fù)》（江永發(fā)改價【20xx】3號）確定保障對象、申請與審核、分配方案、租金標(biāo)準(zhǔn)、退出機制，并嚴(yán)格按照文件進行動態(tài)管理，抓好落實；嚴(yán)格按照相關(guān)管理辦法及文件精神對公租房申請對象做到依法依規(guī)審核，做到應(yīng)保盡保，對房源、申請對象在江永縣人民政府網(wǎng)進行公示，做到公平、公正、公開、陽光審核、陽光服務(wù)。目前已完成配租1876套，今年已收取租金92.9萬元。

　�。�2）運營管理機制獲省、市好評：一是我縣在公租房小區(qū)管理過程中實行“五納入管理”機制（小區(qū)環(huán)境衛(wèi)生納入城管局集中外包管理，安全文明納入社區(qū)網(wǎng)格化管理，小區(qū)文化納入紅色黨建文化管理，小區(qū)物業(yè)納入自我管理，公租房維修維護納入日常監(jiān)管），收效明顯，全縣公租房小區(qū)環(huán)境整潔、管理井然有序。二是根據(jù)永州市文件公租房大清查的要求，我中心對所有公租房進行了清查，下發(fā)騰退、追繳租金通知76份，少部分尚處于整改之中。公租房維護，我們做到對申請住戶及時核實、及時維護，及時保障了住戶的使用安全。管理中存在的問題：主要是部分住戶租金追繳困難，部分應(yīng)騰退的住戶不愿騰退，所依據(jù)的退出管理辦法強制力不足。

　　6、房屋維修資金管理日臻完善

　　一是采用信息化管理，進一步方便了群眾。20xx年7月房屋維修資金系統(tǒng)管理正式投入使用，房屋維修資金管理工作又提升了一個新高度，做到實時查詢進賬款項額度，提高了工作效益，降低了資金管理風(fēng)險，縮短了業(yè)務(wù)辦理時間，極大的方便了廣大業(yè)主。截至目前，累計歸集維修資金3208萬元，20xx年度歸集770萬元，核準(zhǔn)使用維修資金2.36萬元，已劃撥2.36萬元，受益業(yè)主113戶。

　　二是進一步合理規(guī)范房屋維修資金歸集標(biāo)準(zhǔn)與永州市同步，江永住建聯(lián)發(fā)[20xx]1號《關(guān)于規(guī)范江永縣物業(yè)專項維修資金交存和管理的通知》明確了我縣新的繳存標(biāo)準(zhǔn)，電梯房（含非住宅）70元每平方米，樓梯房（含非住宅）50元每平方米。

　�。ㄋ模┥鐣�效應(yīng)方面

　　我單位主管的棚戶區(qū)改造項目，徹底解決了城市老舊住宅區(qū)和城中村房屋安全隱患嚴(yán)重、住房功能不全，環(huán)境臟亂差、設(shè)施不配套的問題，完善了城市基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)功能，改善了棚戶區(qū)居民的住房條件，優(yōu)化了城市布局，提升了城市形象和城鎮(zhèn)化質(zhì)量，為城市注入新活力。

　　（五）可持續(xù)發(fā)展能力方面

　　20xx年，在縣委縣政府的關(guān)心支持下，我單位順利完成了機構(gòu)改革，精簡了職能、人員，為我單位今后更好地履行職能打下了良好的組織基礎(chǔ)。

　�。�六）服務(wù)對象滿意度方面

　　我單位房屋維修資金系統(tǒng)管理正式投入使用后，房屋維修資金管理工作又提升了一個新高度，做到實時查詢進賬款項額度，提高了工作效益，降低了資金管理風(fēng)險，縮短了業(yè)務(wù)辦理時間，極大的方便了廣大業(yè)主。經(jīng)對來我單位辦事的50名群眾進行問卷調(diào)查，群眾對來我單位辦事的服務(wù)滿意度為95%。

　　七、存在的問題及原因分析

　　我縣近幾年棚戶區(qū)改造范圍廣、體量大，而我縣財力薄弱，財政資金籌集困難，導(dǎo)致棚戶區(qū)改造補償安置資金籌措壓力過大，制約了棚戶區(qū)改造進程。

　　八、下一步改進措施

　　積極向上爭取棚改資金，緩解我縣財政困難，有序推進我縣棚改進程。

　　九、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　根據(jù)縣財政規(guī)定，我單位將在江永政府網(wǎng)公示20xx年度績效自評結(jié)果，接受社會各界的監(jiān)督。

　　十、其他需要說明的情況

　　無。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇17

　　一、項目概況

　　介紹項目基本情況，重點說明以下內(nèi)容：

　　（一）項目資金申報及批復(fù)情況。

　　達州市達川區(qū)環(huán)衛(wèi)處辦公用房一年租金共計19.54萬元，按年度進行申報，資金及時批復(fù)到位，符合資金管理辦法等相關(guān)規(guī)定。

　�。ǘ�）項目績效目標(biāo)。

　　該項目主要用于環(huán)衛(wèi)處辦公用房，為環(huán)衛(wèi)處日常辦公提供固定場所。

　�。ㄈ�）項目資金申報相符性。

　　該項目申報內(nèi)容與具體實施內(nèi)容相符、申報目標(biāo)合理可行。

　　二、項目實施及管理情況

　　（一）資金計劃、到位及使用情況

　　1、資金計劃及到位。環(huán)衛(wèi)處辦公用房租賃費于20xx年12月已全部到位，全部為財政撥款。資金預(yù)算18.27萬元，實際到位19.54萬元。

　　2、資金使用。截止評價時點項目資金的實際19.54萬元，已全部用完，主要用于：租賃費。

　�。ǘ�）項目財務(wù)管理情況

　　環(huán)衛(wèi)處辦公用房租賃費采取財政直接支付形式，由財政局年初擬定用款計劃，嚴(yán)格按照項目資金管理辦法對資金進行計劃申請、劃撥、使用，及時、規(guī)范對收支進行賬務(wù)處理和會計核算。

　　（三）項目組織實施情況

　　環(huán)衛(wèi)處辦公用房租賃費主要由達川區(qū)環(huán)衛(wèi)處年初一次性付給房東。

　　三、項目績效情況

　�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r。

　　環(huán)衛(wèi)處辦公用房租賃費于20xx年3月一次性付給房東。

　　（二）項目效益情況。

　　該項目在資金管理上，嚴(yán)格按照規(guī)定，實行專項支出管理，確保的辦公用房租金的`繳納，滿意度100%。

　　四、問題及建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯栴}

　　房租租金每年上漲，年初預(yù)算不足。

　　（二）相關(guān)建議。

　　建議財政部門能夠加大本項目資金的預(yù)算力度，確保工作順利進行。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇18

　　一、項目支出基本情況

　　（一）主要職能職責(zé)

　　1、組織貫徹執(zhí)行國家財稅法律、法規(guī)和方針政策，擬定全市財政政策、改革方案草案并監(jiān)督執(zhí)行；參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂市與區(qū)、縣（市）人民政府與國有企業(yè)的分配政策草案并執(zhí)行，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。制訂財政科學(xué)研究和教育規(guī)劃。

　　2、執(zhí)行財政、財務(wù)、會計、國有資本金基礎(chǔ)管理的制度及辦法；執(zhí)行《企業(yè)財務(wù)通則》。

　　3、負責(zé)編制年度市本級預(yù)算草案并組織預(yù)算執(zhí)行；匯編全市財政收支預(yù)算，匯總?cè)�市財政總決算；受市人民政府委托，向市人大報告市本級預(yù)算及執(zhí)行情況，向市人大常委會報告決算；組織制定市本級經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額草案，承擔(dān)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算責(zé)任，根據(jù)市人民政府授權(quán)，依法對各區(qū)、縣（市）人民政府的預(yù)算執(zhí)行情況實施監(jiān)督。

　　4、承擔(dān)政府非稅收入管理責(zé)任，按規(guī)定管理政府性基金；承擔(dān)審核市級行政事業(yè)性收費項目和標(biāo)準(zhǔn)責(zé)任，參與制定、調(diào)整行政事業(yè)性收費標(biāo)準(zhǔn)；管理財政票據(jù)，承擔(dān)彩票監(jiān)督管理工作。

　　5、組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督本級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；制定政府采購相關(guān)制度并監(jiān)督實施。

　　6、承擔(dān)控制社會集團購買力責(zé)任；管理財政預(yù)算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯。

　　7、會同有關(guān)部門管理市本級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)。

　　8、負責(zé)審核部門預(yù)算項目支出和政府投資項目決算；推行重點工程項目的報賬管理；承擔(dān)農(nóng)業(yè)財務(wù)、財政支農(nóng)有關(guān)專項資金和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)責(zé)任。執(zhí)行社會保障資金的財務(wù)管理制度。

　　9、貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財政風(fēng)險；承擔(dān)統(tǒng)一管理市人民政府內(nèi)外債責(zé)任。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款；承擔(dān)財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。

　　10、負責(zé)管理全市的會計工作；指導(dǎo)財會人員培訓(xùn)；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會審計，負責(zé)對國有資本營運機構(gòu)委派財務(wù)監(jiān)督員。

　　11、監(jiān)督財稅方針政策，法律、法規(guī)的執(zhí)行情況；組織實施本級財政支出績效評估工作。

　　12、負責(zé)履行市級國有金融資本管理相關(guān)職責(zé)。

　　13、負責(zé)牽頭編制國有資產(chǎn)管理有關(guān)情況報告。

　　14、負責(zé)全面實施預(yù)算績效管理相關(guān)工作。

　　15、負責(zé)牽頭擬定政府購買服務(wù)政策并組織實施。

　　16、承擔(dān)地方政府債務(wù)核查、監(jiān)督等相關(guān)職責(zé)。

　　17、將農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目管理職責(zé)劃入市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局。

　　18、將預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的監(jiān)督檢查職責(zé)劃入市審計局。

　　19、承辦市委、市人民政府和上級主管部門交辦的其他事項。

　�。ǘ�）機構(gòu)設(shè)置

　　根據(jù)編委核定，長沙市財政局本級內(nèi)設(shè)處室27個，所屬事業(yè)單位4個。內(nèi)設(shè)處室分別是：辦公室、綜合處、稅政法規(guī)處、預(yù)算處、國庫處、行政政法處、科教處、文化處、經(jīng)濟建設(shè)處、自然資源和生態(tài)環(huán)境處、農(nóng)業(yè)農(nóng)村處、社會保障處、企業(yè)處、對外經(jīng)濟貿(mào)易處、債務(wù)管理處、金融發(fā)展處、資產(chǎn)管理處、會計處、績效管理處、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理處、財政監(jiān)督局、發(fā)展規(guī)劃處、政策研究室、人事教育處、政府采購處、機關(guān)黨委（機關(guān)紀(jì)委）、離退休人員管理服務(wù)處。

　　所屬事業(yè)單位分別是長沙市財政科學(xué)研究所、長沙市財政信息管理中心、長沙市資產(chǎn)評估管理中心，所屬事業(yè)單位因財務(wù)未獨立核算，納入長沙市財政局本級核算。

　　二、績效運行監(jiān)控工作開展情況

　　我單位按照國家相關(guān)法律法規(guī)，收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門統(tǒng)一核算，嚴(yán)格遵循先有預(yù)算、后有支出的'原則，確保預(yù)算編制完整，執(zhí)行經(jīng)費預(yù)算和資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格。預(yù)計全年的績效目標(biāo)任務(wù)都能夠按照年初制訂的計劃和指標(biāo)全部完成，部門支出績效和項目支出績效都能按照年初制訂的目標(biāo)任務(wù)完成。

　　三、績效運行監(jiān)控情況

　�。ㄒ唬╉椖恐С鲱A(yù)算執(zhí)行情況

　　20XX年具體實施的項目主要包括：會計管理及會計職稱考試專項、財政綜合改革專項、預(yù)決算管理及編審等資料印刷經(jīng)費、派駐紀(jì)檢監(jiān)察組辦公經(jīng)費、財政信息化建設(shè)及維護經(jīng)費、績效評價管理專項經(jīng)費。20XX年項目年初預(yù)算金額2733萬元，20XX年1-6月預(yù)算執(zhí)行金額883.49萬元，1-6月執(zhí)行率32%。

　�。ǘ�）項目支出績效目標(biāo)完成情況

　　項目績效目標(biāo)任務(wù)有序推進，資金嚴(yán)格按照規(guī)范程序申請、管理和使用。1-6月部門預(yù)算項目支出總計883.49萬元，完成全年預(yù)算32%，其中：會計管理及會計職稱考試專項預(yù)算710萬元，1-6月支出91.88萬元，完成全年預(yù)算12.94%；財政綜合改革專項預(yù)算268萬元，1-6月支出100.63萬元，完成全年預(yù)算37.55%；預(yù)決算管理及編審等資料印刷經(jīng)費預(yù)算92萬元，1-6月支出33.37萬元，完成全年預(yù)算36.27%；派駐紀(jì)檢監(jiān)察組辦公經(jīng)費預(yù)算3萬元，1-6月支出0.12萬元，完成全年預(yù)算4%；財政信息化建設(shè)及維護經(jīng)費預(yù)算460萬元，1-6月支出181.81萬元，完成全年預(yù)算39.52%；績效評價管理專項經(jīng)費預(yù)算1200萬元，1-6月支出439.41萬元，完成全年預(yù)算36.62%。

　　四、存在問題及其原因

　　預(yù)算績效監(jiān)控未形成常態(tài)化意識；預(yù)算績效管理的專業(yè)水平有待進一步提高。

　　五、有關(guān)建議及工作措施

　�。ㄒ唬�強化績效觀念。加強宣傳引導(dǎo)，逐步建立并完善預(yù)算績效管理機制。

　　（二）加強專業(yè)培訓(xùn)。加強業(yè)務(wù)交流等措施，加強隊伍建設(shè)，幫助和促進單位財務(wù)人員提高政策理論水平和實際工作能力。

　�。ㄈ�）優(yōu)化績效監(jiān)控流程。加強財務(wù)系統(tǒng)之間的取數(shù)，簡化績效監(jiān)控報表和報告填報流程，減少監(jiān)控的工作量。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇19

　　根據(jù)蕉城區(qū)財政局《寧德市蕉城區(qū)財政局關(guān)于做好20xx年區(qū)級部門預(yù)算績效管理有關(guān)工作的通知》寧區(qū)財績〔20xx〕5號要求，我局的辦公用房租賃及修繕經(jīng)費項目20萬元納入20xx年度財政支出績效評價范圍，自評分?jǐn)?shù)為100分，自評等級為優(yōu)�，F(xiàn)將自評情況報告如下：

　　一、項目概況

　　（一）項目單位基本情況

　　貫徹執(zhí)行工商、質(zhì)監(jiān)、食品、藥械、化妝品相關(guān)行政許可、監(jiān)管執(zhí)法任務(wù)，依法對市場經(jīng)營秩序、合同、商標(biāo)、戶外廣告、質(zhì)量工作、標(biāo)準(zhǔn)化工作、計量工作、特征設(shè)備相關(guān)工作、合格評定進行監(jiān)管，依法承擔(dān)查處違法直銷和傳銷案件、食品安全監(jiān)管綜合協(xié)調(diào)、消費者權(quán)益保護等責(zé)任。

　�。ǘ�）項目基本情況

　　根據(jù)市場監(jiān)督管理局的單位職能，20xx年安排辦公用房租賃及修繕經(jīng)費20萬元，該項目資金主要用于為各類業(yè)務(wù)工作開展提供便利、高效、整潔的辦公環(huán)境。

　　二、項目實施基本情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織管理情況

　　1.合理編制績效目標(biāo)

　　蕉城區(qū)市場監(jiān)督管理局組織召開項目組、相關(guān)業(yè)務(wù)部室負責(zé)人座談會，對項目績效編制進行積極的探討、研究和論證，制定了切合實際、可量化、可考評的年度目標(biāo)。

　　2.健全項目管理制度

　　為深入貫徹增收節(jié)支、廉潔高效的方針，進一步加強財務(wù)管理，提高資金使用效益，保障我局各項工作任務(wù)順利完成。根據(jù)財經(jīng)法律、法規(guī)和省市局財務(wù)收支管理規(guī)定，結(jié)合本單位實際情況，建立了項目集體議事制、經(jīng)審全程跟蹤制等，規(guī)范項目管理規(guī)章制度。尤其是涉及大額資金和重大事項時，堅持全部提交黨組會集體研究決定。經(jīng)審干部全程參與項目的跟蹤審查審計，嚴(yán)肅項目資金列支。

　　3.監(jiān)督項目執(zhí)行、糾偏糾錯

　　財務(wù)裝備股是預(yù)算管理職能部門，負責(zé)本級預(yù)算管理工作，并對下級預(yù)算單位的預(yù)算管理實施監(jiān)管，嚴(yán)格按照批復(fù)落實項目資金，實行項目資金責(zé)任追究制度，并對項目資金使用結(jié)果進行績效考評，考評結(jié)果與今后預(yù)算安排掛鉤。

　　4.開展績效動態(tài)監(jiān)控

　　蕉城區(qū)市場監(jiān)督管理局按季度開展項目支出績效監(jiān)控工作，及時收集匯總季度目標(biāo)完成情況，發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重偏差，及時反饋，采取有效措施，重點跟蹤，及時糾偏，階段性任務(wù)能夠按計劃完成，全年性任務(wù)基本能夠按序時進度執(zhí)行，基本保證了年度目標(biāo)任務(wù)的完成。

　�。ǘ�）項目財務(wù)管理狀況

　　本項目累計安排資金20萬元。

　　三、項目績效分析

　�。ㄒ唬╉椖靠冃гu價工作開展情況

　　1.選用的評價指標(biāo)和評價方法

　　本次評價主要采取成本效益分析法，輔之以公眾評判法進行評價，評價標(biāo)準(zhǔn)參照20xx年標(biāo)準(zhǔn)。

　　2.現(xiàn)場勘驗、檢查、核實的情況

　　我局高度重視辦公用房租賃及修繕經(jīng)費績效自評工作，由財務(wù)股具體負責(zé)，組建自評小組，開展績效評價工作，考核資金的'管理和使用成效。由于此項工作工作量大，政策性強，于6月底前開展現(xiàn)場核查。現(xiàn)場勘驗、檢查、核實，并對績效評價相關(guān)資料進行核查，年度績效目標(biāo)總體完成較好，項目自評100分，自評優(yōu)秀等級。

　　3.項目績效自評得分和自評等級

　　總分值100%，評價總分100分，經(jīng)逐一核對績效指標(biāo)，認真自我評價后項目立項3分，績效目標(biāo)5分，資金投入7分，資金管理8分，組織實施7分，時效目標(biāo)5分，成本目標(biāo)5分，數(shù)量目標(biāo)20分，質(zhì)量目標(biāo)10分，社會效益目標(biāo)20分，服務(wù)對象滿意度10分，總得分100。評價等級：優(yōu)。

　�。ǘ�）項目績效目標(biāo)完成情況

　　1.產(chǎn)出目標(biāo)完成情況

　�。�1）時效目標(biāo)目標(biāo)1:項目完成時間績效目標(biāo)值是20xx年12月，實際完成值為20xx年12月，目標(biāo)完成率為100%。

　�。�2）成本目標(biāo)目標(biāo)1:辦公用房租賃及修繕經(jīng)費績效目標(biāo)值是20萬元，實際完成值為20萬元，目標(biāo)完成率為100%。

　�。�3）數(shù)量目標(biāo)目標(biāo)1:辦公用房租用年限績效目標(biāo)值是1年，實際完成值為1年，目標(biāo)完成率為100%；目標(biāo)2:租用廚房個數(shù)績效目標(biāo)值是1間，實際完成值為1間，目標(biāo)完成率為100%；目標(biāo)3:租用會議室個數(shù)績效目標(biāo)值是1間，實際完成值為1間，目標(biāo)完成率為100%；目標(biāo)4:租用辦公室個數(shù)績效目標(biāo)值是3間，實際完成值為3間，目標(biāo)完成率為100%；目標(biāo)5:可容納辦公人數(shù)績效目標(biāo)值是5人，實際完成值為5人，目標(biāo)完成率為100%。

　�。�4）質(zhì)量目標(biāo)目標(biāo)1:預(yù)算執(zhí)行率績效目標(biāo)值是100%，實際完成值為100%，目標(biāo)完成率為100%；目標(biāo)2:修繕工程驗收合格率績效目標(biāo)值是合格，實際完成值為合格，目標(biāo)完成率為100%。

　　2.效益目標(biāo)完成情況

　　（1）社會效益目標(biāo)目標(biāo)1:可容納辦公人數(shù)績效目標(biāo)值是5人，實際完成值為5人，目標(biāo)完成率為100%；目標(biāo)2:辦公用房修繕受益人數(shù)績效目標(biāo)值是20人，實際完成值為20人，目標(biāo)完成率為100%。

　　3.滿意度目標(biāo)完成情況

　�。�1）服務(wù)對象滿意度目標(biāo)1:問卷調(diào)查方式辦公人員的滿意度績效目標(biāo)值是90%，實際完成值為90%，目標(biāo)完成率為100%。

　�。ㄈ�）項目績效分析

　　1.決策（15%）指標(biāo)體系得分15分，其中：

　　（1）項目立項滿分3分，得3分。立項依據(jù)充分性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：立項依據(jù)充分，符合評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分;

　　（2）績效目標(biāo)滿分5分，得5分。績效目標(biāo)合理性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：績效目標(biāo)合理，符合評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分；績效指標(biāo)明確性本項目滿分2分，得2分，得分原因為：績效指標(biāo)明確，符合評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分;

　�。�3）資金投入滿分7分，得7分。預(yù)算編制科學(xué)性本項目滿分4分，得4分，得分原因為：預(yù)算編制科學(xué)，符合評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分；資金分配合理性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：資金分配合理，符合評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分;

　　2.過程（15%）指標(biāo)體系得分15分，其中：

　�。�1）資金管理滿分8分，得8分。資金使用合規(guī)性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：資金使用合規(guī)，符合評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分；資金到位率本項目滿分3分，得3分，得分原因為：資金到位率100%，符合評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分；預(yù)算執(zhí)行率本項目滿分2分，得2分，得分原因為：預(yù)算執(zhí)行率100%，符合評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分;

　�。�2）組織實施滿分7分，得7分。管理制度健全性本項目滿分4分，得4分，得分原因為：管理制度健全，符合評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分；制度執(zhí)行有效性本項目滿分3分，得3分，得分原因為：制度執(zhí)行有效，符合評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分;

　　3.產(chǎn)出目標(biāo)指標(biāo)體系得分40分，其中：

　　（1）時效目標(biāo)滿分5分，得5分。項目完成時間本項目滿分5分，得5分，得分原因為：實際完成月份不晚于20xx年12月，按照評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分;

　�。�2）成本目標(biāo)滿分5分，得5分。辦公用房租賃及修繕經(jīng)費本項目滿分5分，得5分，得分原因為：辦公用房租賃及修繕經(jīng)費投入達到20萬元，按照評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分;

　�。�3）數(shù)量目標(biāo)滿分20分，得20分。租用辦公室個數(shù)本項目滿分4分，得4分，得分原因為：租用辦公室個數(shù)達到3間，按照評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分；可容納辦公人數(shù)本項目滿分4分，得4分，得分原因為：可容納辦公人數(shù)達到5人，按照評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分；租用廚房個數(shù)本項目滿分4分，得4分，得分原因為：租用廚房個數(shù)達到1間，按照評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分；辦公用房租用年限本項目滿分4分，得4分，得分原因為：辦公用房租用年限達到1年，按照評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分；租用會議室個數(shù)本項目滿分4分，得4分，得分原因為：租用會議室個數(shù)達到1間，按照評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分;

　　（4）質(zhì)量目標(biāo)滿分10分，得10分。修繕工程驗收合格率本項目滿分5分，得5分，得分原因為：修繕工程驗收合格率達到合格，按照評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分；預(yù)算執(zhí)行率本項目滿分5分，得5分，得分原因為：預(yù)算執(zhí)行率達到100%，按照評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分;

　　4.效益目標(biāo)指標(biāo)體系得分20分，其中：

　�。�1）社會效益目標(biāo)滿分20分，得20分。辦公用房修繕受益人數(shù)本項目滿分10分，得10分，得分原因為：辦公用房修繕受益人數(shù)達到20人，按照評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分；可容納辦公人數(shù)本項目滿分10分，得10分，得分原因為：可容納辦公人數(shù)達到5人，按照評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分;

　　5.滿意度目標(biāo)指標(biāo)體系得分10分，其中：

　�。�1）服務(wù)對象滿意度滿分10分，得10分。問卷調(diào)查方式辦公人員的滿意度本項目滿分10分，得10分，得分原因為：問卷調(diào)查方式辦公人員的滿意度達到90%，按照評分標(biāo)準(zhǔn)，得滿分;

　　四、項目存在問題和改進措施

　�。ㄒ唬╉椖看嬖诘膯栴}

　　公共財物、水電設(shè)施的管理和維護工作還需要進一步加強，在水電能耗方面還有改進的空間；

　　辦公樓環(huán)境衛(wèi)生可以更進一步，尤其是在禁煙方面，可以探索一些新思路、新做法；

　　對于水電、消防、機房、保密場所等重點部位的防控力度還需要進一步加強，確保辦公大樓安全。

　�。ǘ�）項目改進措施

　　有計劃的逐步更換現(xiàn)有非節(jié)能產(chǎn)品，厲行節(jié)約，強化水電能耗控制力度；

　　積極按照區(qū)委區(qū)政府關(guān)于開展無煙機關(guān)創(chuàng)建工作的有關(guān)要求，迅速落實，建立健全控?zé)煿ぷ髦贫�，大力開展吸煙有害健康的宣傳教育，努力營造出全局共同參與控?zé)煿ぷ鞯牧己梅諊��?/p>

　　進一步強化對于水電、消防、機房、保密場所等重點部位的防控，積極落實機關(guān)大樓安防制度有關(guān)要求。

　　五、下一步改進工作的意見和建議

　　進一步規(guī)范辦公用房租賃及修繕經(jīng)費使用，嚴(yán)格按照財經(jīng)紀(jì)律加強經(jīng)費管理，切實落實好專項經(jīng)費專款專用規(guī)定，建議財政部門提高公用經(jīng)費保障。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇20

　　為深入推進全過程預(yù)算績效管理，進一步提高財政資金使用效益，按照《岳陽市20xx年度預(yù)算績效管理工作方案》部署的要求，市財政局委托第三方中介機構(gòu)對部分20xx年度財政安排資金實施了重點績效評價，現(xiàn)將有關(guān)績效評價有關(guān)情況予以公開如下。現(xiàn)報告如下：

　　一、主要績效情況

　�。ㄒ唬�強化了民生保障

　　1.部分低收入人群居住條件得到有效改善。試點以政府投資績效評估方式開展的洛王春和家園保障房項目，完成廉租住房1164套、公共租賃房1020套、棚改安置房136套，共計2320套建設(shè)；建成了近26000平方米商業(yè)用房和配套用房，包括小區(qū)商業(yè)、醫(yī)療、托兒、物業(yè)等；建成了新和路、欣豐路和2個城市主排水箱涵工程等市政配套項目；不僅解決了部分低收入人群和住房困難戶安居問題，同時方便了小區(qū)居民生活、出行和就業(yè)，有效提升了生活品質(zhì)和幸福指數(shù)，社會效益凸顯。

　　2.計劃生育家庭實際困難得到部分緩解。至20xx年，我市享受農(nóng)村計劃生育家庭獎勵扶助20628人，享受計劃生育家庭特別扶助3439人（其中獨生子女傷殘1100人，獨生子女死亡2339人），鑒定手術(shù)并發(fā)癥910人，發(fā)放獨生子女保健費55290人，確認符合條件的城鎮(zhèn)獨生子女父母獎勵94335人。計劃生育利益導(dǎo)向項目產(chǎn)生了良好的社會效益。

　　3.城市居民醫(yī)療保障能力得到全面提高。至20xx年，全市（含縣市區(qū)）按常住人口數(shù)統(tǒng)計，城鎮(zhèn)居民醫(yī)保綜合參保率達到98%；近年來，政策范圍內(nèi)住院報銷比例穩(wěn)步上升，20xx年度達到75.6%；各級財政對城鎮(zhèn)居民醫(yī)保補助標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，從20xx年的人均40元提高到20xx年的380元。有效地保障了城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療需求，減少和避免了“因病致貧、因病返貧”現(xiàn)象發(fā)生。

　　4.幼兒教育引領(lǐng)示范作用得到積極發(fā)揮。新建市一幼兒園招生規(guī)模擴大一倍，從一定范圍上緩解了城區(qū)“入園難、入園貴”的實際問題；不僅其硬件設(shè)施在市區(qū)各大小幼兒園中領(lǐng)先，其“發(fā)展孩子、成就教師、攜手家長、引領(lǐng)同行”的辦園宗旨及教學(xué)質(zhì)量在目前條件下得到了更好的發(fā)揮。近3年來接待全省各地同行來園學(xué)習(xí)交流800余人次。作為示范性幼兒園，為全市幼兒教育事業(yè)發(fā)揮了較好的示范輻射作用。

　�。ǘ�）助推了產(chǎn)業(yè)發(fā)展

　　1.有助于農(nóng)業(yè)示范園區(qū)建設(shè)。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展專項資金的投放使用，促進了屈原區(qū)、華容縣、君山區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)發(fā)展；促進了農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、流通，在一定程度上，保證農(nóng)產(chǎn)品的供應(yīng)，解決了基本民生問題。

　　一是屈原區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)形成糧食、生豬、高效經(jīng)濟作物三大特色板塊，促進經(jīng)營田地向大戶集中，全區(qū)大戶種植率達42.3%；創(chuàng)建了1個萬畝高產(chǎn)示范片和5個千畝示范區(qū)，早稻畝產(chǎn)達567.2公斤，晚稻突破600公斤，居全省首位。農(nóng)業(yè)機械化綜合水平達到94.3%，機耕、機收、機運率達到100%，居全省縣市區(qū)首位。在20xx年全國現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)綜合水平測評中，屈原區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)進入全國前18名，湖南省第一名。

　　二是華容縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)在農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收等各項工作中取得明顯成效。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體迅速壯大，家庭農(nóng)場達到578家，省級示范性家庭農(nóng)場124家；農(nóng)民專業(yè)合作社達到360家，種養(yǎng)大戶達到2924家；全面推廣“龍頭企業(yè)+合作社+農(nóng)戶”的訂單模式，主要農(nóng)產(chǎn)品糧棉油訂單農(nóng)業(yè)面積比重達到37%以上。

　　三是君山區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)專項資金，持續(xù)按年度預(yù)算投入，呈現(xiàn)明顯效果。20xx年通過對君山銀針黃茶產(chǎn)業(yè)園建設(shè)補助，建成集黃茶研究中心、黃茶文化中心、生產(chǎn)加工中心、物流配送中心、商務(wù)信息平臺、生活服務(wù)中心于一體的黃茶產(chǎn)業(yè)園。20xx年示范區(qū)建設(shè)專項資金用于扶持發(fā)展糧食生產(chǎn)和柳林洲鎮(zhèn)新農(nóng)村建設(shè)項目，實現(xiàn)“壓單擴雙”1.06萬畝，雙季稻比例提高10%以上。20xx年示范區(qū)建設(shè)專項資金用于解決國家農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全縣創(chuàng)建工作經(jīng)費、扶持發(fā)展糧食生產(chǎn)專項經(jīng)費及扶持休閑農(nóng)莊與鄉(xiāng)村旅游示范區(qū)建設(shè)資金，提高了農(nóng)產(chǎn)品品牌質(zhì)量，提升了競爭能力。

　　2.有助于專業(yè)合作社發(fā)展。20xx-20xx期間，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展專項資金完成84家合作社發(fā)展扶持，經(jīng)過深入的宣傳和大范圍的培訓(xùn)，提高了農(nóng)民對專業(yè)合作社的了解和認同，積極成立專業(yè)合作社組織，實現(xiàn)了抱團發(fā)展。20xx年末，屈原區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社由原來的13個增加到126個；華容縣新增合作社116家，達到360家。

　　3.有助于科技創(chuàng)新引領(lǐng)實施�？萍佳芯颗c開發(fā)財政補助資金取得良好成效。一是組建了工程技術(shù)研究中心8個、院士工作站5個、重點實驗室2個，實現(xiàn)專利申請2172件、授權(quán)量1594件，向上爭取政策性資金6508萬元、科學(xué)技術(shù)進步獎勵30項，實現(xiàn)高新技術(shù)產(chǎn)值增加520億元。二是第一批項目實施，累計申請專利181件，授權(quán)專利156件；累計培養(yǎng)各類科技創(chuàng)新人才621名，帶動增加就業(yè)1637人；新增銷售收入15.6億元，新增利潤4.5億元，納稅總額3.9億元。

　�。ㄈ�）促進了生態(tài)改善

　　1.環(huán)境保護監(jiān)控能力建設(shè)實施。一是完善了全市環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)。城區(qū)環(huán)境空氣質(zhì)量達標(biāo)率達到74.6%，污染物PM10、PM2.5年均濃度同比下降29.77%、8.62%；地表水達標(biāo)率達到90.9%，同比提高9.9個百分點；城鎮(zhèn)集中飲用水源地水質(zhì)達標(biāo)率達100%。二是實現(xiàn)了污染減排。全市主要污染物化學(xué)需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物分別削減0.89%、6.06%、15.6%、8.65%。三是加強了環(huán)境監(jiān)控。發(fā)現(xiàn)查處環(huán)境違法案件334起，其中責(zé)令企業(yè)停建7家、停產(chǎn)15家、限期治理73家、關(guān)停取締1家。

　　2.環(huán)保藍天工程實施。截止20xx年底累計完成中心城區(qū)171家246臺燃煤鍋爐、大灶取締和清潔能源改造。20xx度全市36個項目單位涉及的50臺鍋爐共計135.5蒸噸實施了節(jié)能技術(shù)改造。

　　3.應(yīng)用新型墻體材料項目實施。大力推廣使用新型墻體材料，從源頭做好“限粘禁實”工作。我市中心城區(qū)截至20xx年底共有實心粘土磚生產(chǎn)企業(yè)48家，關(guān)停實心粘土磚生產(chǎn)企業(yè)31家；20xx年-20xx年對17家生產(chǎn)、推廣、應(yīng)用新型墻體材料和散裝水泥的生產(chǎn)企業(yè)進行專項資金扶持。

　　（四）完善了城市功能

　　1.提高了城區(qū)防御外湖洪水的能力。南津港大堤配套項目是一條南北向一線防洪大堤，護坡工程完成后大大提高防御外湖洪水的能力，保護內(nèi)湖旅游設(shè)施、沿湖工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及沿湖居民的生命財產(chǎn)安全。南津港大堤景觀型護坡的修建亦拉動沿岸待開發(fā)土地的深度開發(fā)，改善擁擠的交通條件，促進城市市政建設(shè)的快速擴展。

　　2.確保了兩湖汛期電排正常運行。吉家湖電排改造、東風(fēng)湖電排更換及電排高壓區(qū)維修按預(yù)定時間完成。城區(qū)四座電排汛前進行全面檢修，汛期故障問題也及時進行處理，確保了電排機組正常運行。四座電排20xx年共開機5289小時，排水5198萬立方米；20xx年開機3452小時，排水3657萬立方米。

　　3.中心城區(qū)防洪大堤的行政執(zhí)法取得成效。為汛期防洪工作打下了良好基礎(chǔ)。堤防管理站將15.7公里防洪大堤分段到人，確保堤防執(zhí)法無缺漏、無死角。

　　（五）夯實了人才基礎(chǔ)

　　人才開發(fā)和培訓(xùn)專項啟動實施成效較明顯。選拔科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊13個，選拔巴陵青年英才10人，選拔名師名醫(yī)39人，選拔文藝岳家軍20人，選拔扎根基層優(yōu)秀人才支持計劃20人，引進高層次創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才42人，引進各類人才1000人，舉辦專題培訓(xùn)班11個，農(nóng)村實用人才“一人學(xué)一技”培訓(xùn)班12期，市政府特殊津貼專家90人，科技特派員44人，選派優(yōu)秀干部和科技人員進企業(yè)65人。

　　二、主要問題及建議

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策有待進一步優(yōu)化

　　1.績效目標(biāo)編制問題

　　一是科技研究與發(fā)展專項資金分配較為零散。補貼資金涉及的企事業(yè)單位眾多，對質(zhì)地優(yōu)良、發(fā)展前景看好、科技含量較高的優(yōu)良企業(yè)未能集中最大化專項資金扶持。建議強化項目績效目標(biāo)的評審決策，盡量避免財政資金安排過于分散，集中財力辦大事，解決重大科技創(chuàng)新涉及資金瓶頸問題；對上年度配套資金是否到位、績效目標(biāo)是否完成，納入項目評審決策，作為下一年度補貼評審的重要依據(jù)；對項目財政補貼資金按先驗收后補助或以獎代補方式實施。

　　二是科協(xié)科普經(jīng)費預(yù)算績效目標(biāo)不夠清晰。依據(jù)《中華人民共和國科學(xué)技術(shù)普及法》相關(guān)規(guī)定，科普經(jīng)費應(yīng)主要用于科普宣傳、展示、青少年科技教育、學(xué)術(shù)交流及表彰獎勵等。但有些項目資金分散用于了日常經(jīng)費開支。

　　三是環(huán)境保護監(jiān)控能力建設(shè)專項資金分類不明確。未按年度部門預(yù)算“專項商品采購和服務(wù)”明細進行財務(wù)專賬核算；列入該專項經(jīng)費的相關(guān)入賬原始憑證未進行專項資金歸屬分類；項目資金無年度預(yù)算績效目標(biāo)。

　　四是城市防洪體系未形成閉合圈，整體防洪能力不足。如中心城區(qū)關(guān)門湖、月形湖堤防無外平臺；磚瓦廠堤防外側(cè)未護坡無外平臺；韓家灣至南岳坡2.4公里段地墊低洼無堤防，如重現(xiàn)1998年洪水，該段城區(qū)會受淹造成損失；城陵磯防洪墻內(nèi)部部分待回填。建議逐步強化城市堤防防洪薄弱環(huán)節(jié)，對城市防洪大堤存在的主要安全隱患進行摸底調(diào)查，逐步解決城市防洪薄弱環(huán)節(jié)，形成城市防洪體系的閉合圈。

　　2.預(yù)算執(zhí)行偏差問題

　　一是人才開發(fā)與培訓(xùn)計劃外項目占比較多。20xx年人才開發(fā)與培訓(xùn)經(jīng)費項目財政預(yù)算指標(biāo)額為1，999.33萬元，市委組織部實際收到財政下?lián)苜Y金為1，845.75萬元，實際使用1，547.93萬元，項目結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)金額297.83萬元，項目結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金占實際收到財政資金16.14%。部分預(yù)算設(shè)立項目尚未實施，新調(diào)整了3項計劃外培訓(xùn)項目。

　　二是統(tǒng)計局項目經(jīng)費進行預(yù)算追加和調(diào)整較多。20xx-20xx年度財政撥入2，599.87萬元，追加預(yù)算撥款861.74萬元，追加率達33.15%。

　　三是新型墻體材料資金結(jié)余占比較大。20xx年至20xx年預(yù)算安排扶持基金462萬元，實際使用365萬元，結(jié)余97萬元，結(jié)余率21%。建議根據(jù)往年資金結(jié)余情況適度調(diào)整預(yù)算資金。

　　四是人防疏散基地項目停工未相應(yīng)調(diào)整預(yù)算。人防疏散基地因京珠高速連接線收費站遷移中途停工和規(guī)劃調(diào)整而處于停工狀態(tài)，財政預(yù)算未及時調(diào)整導(dǎo)致形成資金沉淀。截止20xx年底，項目資金結(jié)余984.16萬元。

　　（二）管理機制有待進一步加強

　　1.招投標(biāo)和政府采購問題

　　一是南津港大堤配套項目勘察、設(shè)計合同未進行招投標(biāo)。《岳陽市建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》規(guī)定，項目投資額超過了500萬，單項合同必須進行招投標(biāo)。

　　二是保障性住房安居工程除主體工程外，部分附屬工程沒有實行招投標(biāo)和政府采購，而是將項目承包給所在地居委會（村委會），再由居委會（村委會）委托具有資質(zhì)的建筑公司承建。項目設(shè)計、監(jiān)理等中介機構(gòu)的委托也未通過公開招投標(biāo)方式確定，導(dǎo)致績效評價評分降低。

　　三是環(huán)衛(wèi)部分大額工具的購買未實行政府采購程序。如：掃把、垃圾清運板車。

　　四是市九中實驗樓項目和十中實驗樓項目購買中介服務(wù)程序欠規(guī)范。項目單位只采用了比較選定的方式確定審計、監(jiān)理等中介機構(gòu)，未通過公開招投標(biāo)方式確定中介機構(gòu)或政府采購入庫，也未將中介機構(gòu)的選定結(jié)果報招監(jiān)委備案。

　　2.財務(wù)管理問題

　　一是計劃生育專項經(jīng)費未實行專賬核算，財務(wù)科目設(shè)置不夠合理。市計生委將計劃生育專項經(jīng)費和行政運行經(jīng)費在同一帳套下進行核算，未對專項經(jīng)費進行專賬核算。

　　二是城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險基金未按規(guī)定計提風(fēng)險調(diào)劑金。根據(jù)《岳陽市城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險試行辦法》第十九條：醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)逐年提取城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金的3%建立風(fēng)險調(diào)劑金，主要用于調(diào)節(jié)和彌補城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金所出現(xiàn)的虧損。醫(yī)保處自城鎮(zhèn)居民醫(yī)保項目運行以來，沒有計提風(fēng)險調(diào)劑基金。

　　三是人才開發(fā)與培訓(xùn)專項資金管理與實際存在偏差。項目結(jié)余資金143.93萬元，其中原定開班人數(shù)與實際開班人數(shù)變化形成差額134萬元，結(jié)余項目資金用于補充其他項目以及經(jīng)費開支不足，未根據(jù)《行政單位財務(wù)會計制度》規(guī)定上繳財政進行再分配。

　　四是九中和十中實驗數(shù)項目竣工結(jié)算未實行財政投資評審。依據(jù)岳陽市人民政府辦公室下發(fā)的《岳陽市財政投資評審管理辦法》（岳政辦發(fā)〔2012〕18號），要求投資變更項目結(jié)算實行財政投資評審復(fù)審，項目建設(shè)單位應(yīng)全程實施財政專項預(yù)算管理和資金管理。

　　五是九中和十中實驗樓建設(shè)項目尚未建立一套完整的投資支出財務(wù)記錄。對于實驗樓主體工程相關(guān)支出，市教建投單獨設(shè)立會計科目核算，但其他相關(guān)服務(wù)性收費、報建費等并未單獨核算，建設(shè)單位管理費的分?jǐn)傄矝]有及時進行賬務(wù)處理。教體局資產(chǎn)中心只有對市教建投建設(shè)資金款項撥付記錄，沒有項目主體工程和其他相關(guān)支出財務(wù)記錄，導(dǎo)致教體局無法對項目實際支出進行有效監(jiān)管。

　　六是人防疏散基地項目超標(biāo)準(zhǔn)支付項目管理費。人防疏散基地項目管理費按工程總概算的0.8%標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，管理費應(yīng)為56.18萬元，工程項目實際支付管理費及其他費用83.92萬元，超標(biāo)準(zhǔn)支付27.74萬元，主要支付基地聘請專家勞務(wù)、購置基地零星辦公用品、食堂開餐業(yè)務(wù)費等。

　　七是帳務(wù)處理不規(guī)范造成有些經(jīng)費超支。市旅游外事20xx年“三公經(jīng)費”中公務(wù)用車運行維護費預(yù)算20.00萬元，實際支出29.70萬元，超支9.70萬元，主要是由于旅游節(jié)會等重大專項活動租車費用。

　　八是統(tǒng)計局部門整體支出未嚴(yán)格控制經(jīng)費支出。20xx-20xx年整體支出超支181.87萬元，超支出10.81%。主要是統(tǒng)計信息化管理與升級、群眾滿意度調(diào)查等項目支出超財政預(yù)算支出。

　　九是環(huán)衛(wèi)經(jīng)費未進行�？顚ｍ椇怂�，環(huán)衛(wèi)臨聘工人工資發(fā)放時有部分工資未通過銀行轉(zhuǎn)賬，并存在代簽字代領(lǐng)現(xiàn)象。

　　3.項目管理問題

　　一是城區(qū)內(nèi)湖流域建設(shè)和管理由多個部門共同承擔(dān)，造成多部門權(quán)利職能交叉，城區(qū)內(nèi)湖流域的建設(shè)和管理沒有形成統(tǒng)一協(xié)調(diào)機制，建設(shè)缺乏統(tǒng)籌安排。如內(nèi)湖及其小流域分屬樓區(qū)、經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、南湖風(fēng)景區(qū)管轄，城市排污由城建部門負責(zé)，內(nèi)湖排澇由長江修防處負責(zé)。

　　二是新型墻體材料推廣調(diào)控手段未到位有待加強，存在未使用新型墻體材料現(xiàn)象。市政工程尤其是未征收“兩金”的拆遷還建、保障性住房、舊城改造項目未帶頭使用新型墻體材料。建議建立部門聯(lián)動監(jiān)督工作機制，定期協(xié)商，聯(lián)合執(zhí)法，形成監(jiān)督工作的合力。

　　三是一幼兒園教學(xué)樓及配套樓于20xx年8月底驗收投入使用，但截止績效評價日尚未辦理相關(guān)產(chǎn)權(quán)證，不利于政府對投資項目的管理。

　　四是環(huán)保藍天工程配套造項目無竣工驗收證明材料。根據(jù)《岳陽市財政局岳陽市環(huán)境保護局關(guān)于印發(fā)〈岳陽市環(huán)境保護專項資金管理辦法〉的通知》（岳市財建〔20xx〕5號）相關(guān)規(guī)定：市級環(huán)保專項資金撥款金額在20萬元以上的由市環(huán)保局、市財政局組織竣工驗收，并填寫《市級環(huán)保專項資金項目竣工驗收報告表》。

　�。ㄈ�）支出績效有待進一步提升

　　1.洛王春和家園保障房項目超概算較多。根據(jù)岳發(fā)改審〔20xx〕151號調(diào)整洛王潘家保障性安居工程項目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模，該項目估算總投資3.2億元。至20xx年6月30日止，項目已實際支付約4.36億元，預(yù)期投資總額將達到5億元左右。建議按程序及時取得投資變更批復(fù)，在批復(fù)下達前，根據(jù)相關(guān)文件暫停支付項目資金。

　　2.洛王春和家園保障房項目后續(xù)管理問題。一是物業(yè)維修、設(shè)施設(shè)備維護經(jīng)費壓力大。保障性住房建設(shè)時間越長，維修維護量將越來越大。每戶平均面積按50㎡計算，所能收取的租金（我市現(xiàn)行廉租房價格為1.2元/月·㎡）每戶全年收入僅為720元，完全是“租不抵修”。如果維修維護不及時，將造成住戶拒交房屋租金，保障性住房物業(yè)管理將進入惡性循環(huán)。

　　二是物業(yè)管理費缺口大。物管費按多層0.54元/月·㎡、高層0.80元/月·㎡收取，每年全額收取物管費收入僅為82萬元，而根據(jù)物業(yè)提供數(shù)據(jù)，該小區(qū)全年物業(yè)管理成本就需156.5萬元，管理費缺口達74.50萬元。

　　三是社區(qū)工作理順難。新建設(shè)的保障性住房小區(qū)，沒有按照屬地管理的原則納入當(dāng)?shù)氐纳鐓^(qū)管理。如果納入當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的話，要增加幾千人甚至上萬人，而且對象中的“困難戶、殘疾人、兩勞人員”多，給當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)在戶籍管理、環(huán)境衛(wèi)生、計生管理、社會治安、社會保險等方面會增加了很大的壓力。

　　四是安全隱患大。隨著時間的推移，保障房居住的人口，絕大部分將會是老弱病殘，這樣的群體，抵抗人為的和自然的災(zāi)禍的能力很差，會成為事故的多發(fā)區(qū)。同時，貧困戶集中到一起，也就等于把日常生活的種種不順集中到了一起：一戶不交房租和物業(yè)管理費，可能有百戶仿效；一戶找政府部門的麻煩，可能引發(fā)群體效應(yīng)。

　　建議：一是進一步完善保障房的.準(zhǔn)入和退出機制。通過信息手段，保證分配公平。通過戶籍、地籍、房籍、收入、財產(chǎn)等信息集中聯(lián)網(wǎng)，建立完整數(shù)據(jù)庫，作為防止騙租、騙購的信息依據(jù)。二是加強貨幣補貼方式的力度，有效規(guī)避實物配置帶來較大財政支出、工程建設(shè)和后續(xù)管理壓力。

　　3．市一幼收費與市場價格存在較大價差，造成市場供需矛盾突出。目前市一幼每月的收費是750元/月（按照市物價局文件執(zhí)行），而市區(qū)范圍的其他民辦幼兒園，硬件條件稍好的每月收費高達1500元/月-3000元/月之間。根據(jù)市一幼20xx年財務(wù)報表顯示，20xx年全年收入539.72萬元（其中財政預(yù)算撥款收入539.57萬元，其他收入0.15萬元），支出521.82萬元，當(dāng)年結(jié)余17.9萬元。根據(jù)目前在園學(xué)童524人，按照全年繳費9個月，750元/月計算，全年教育收費約353.70萬元，財政全年撥款539.57萬元，減去當(dāng)年結(jié)余的17.9萬元，仍產(chǎn)生差額約168萬元，相當(dāng)于政府補貼約三成的教育費用。以低廉的價格提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，容易造成“僧多粥少”及教育資源分配不公的情況。建議以價格手段解決教育資源分配公平問題，合理調(diào)整收費標(biāo)準(zhǔn)，縮小與市場價格之間的價差。

　　4.市一幼招生有待更加公開透明。市一幼在對外招生中，明文規(guī)定了學(xué)位數(shù)量、入園要求、報名程序、登記注冊等內(nèi)容，并在學(xué)校官方網(wǎng)站及對外張榜進行了公示；但在錄取環(huán)節(jié)沒有客觀錄取標(biāo)準(zhǔn)且標(biāo)準(zhǔn)模糊，主觀選擇對錄取起決定作用。建議考慮采取公開搖號等相對公平的方式，減少人為因素的影響。

　　5.城市泵站設(shè)備老化，不適應(yīng)城市發(fā)展要求。南湖、吉家湖、東風(fēng)湖電排站都是90年代修建，泵站建成時間長、設(shè)備老化嚴(yán)重，有的設(shè)備配件原廠家已不生產(chǎn)，排漬效率降低，如南湖電排開機24小時僅能降低南湖水位0.06～0.08米，而降一場100毫米的暴雨，往往需排十多天甚至更長時間�，F(xiàn)有排澇泵站排澇裝機容量，不具備搶排功能，已不適應(yīng)城市建設(shè)發(fā)展要求；湖濱關(guān)門湖尚無排漬機組。

　　6.隨著城鎮(zhèn)獨生子女父母獎勵政策正式出臺，市級財政配套資金壓力較大。20xx年8月湖南省正式出臺城鎮(zhèn)獨生子女父母獎勵政策，從20xx年1月1日起，對符合獎勵條件的城鎮(zhèn)獨生子女父母，每人每月發(fā)放獎勵金80元，直至亡故。20xx年市財政撥付市社保中心使用的獨生子女父母獎勵經(jīng)費1000萬元，20xx年2500萬元；根據(jù)市社保中心發(fā)放城鎮(zhèn)獨生子女父母獎勵人數(shù)的統(tǒng)計，20xx年為25064人，20xx年為29314人，年增加4250人，隨著每年符合獎勵條件人數(shù)增加，市級財政配套資金每年必須增加，資金壓力較大。建議鼓勵、引導(dǎo)社會資金投入，建立多渠道籌資體制。鼓勵企業(yè)、社會團體和個人投入人口和計劃生育事業(yè)，鼓勵按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立人口和計劃生育公益基金。積極運用項目合作機制，吸引社會資金，形成一個政府、社會、企業(yè)三者聯(lián)動的良性模式。

　　7.人防疏散基地投資綜合效益有待考證。人防疏散基地項目投資規(guī)模大，地處偏遠。按投資建設(shè)方案，后期管理成本無法預(yù)計，主體工程即將完工，在凸顯社會效益、戰(zhàn)備效益基礎(chǔ)上，怎樣開發(fā)利用，獲得較好的經(jīng)濟效益是各級相關(guān)部門需待解決的問題。建議解決好基礎(chǔ)設(shè)施綜合運用的問題，爭取做到戰(zhàn)時能應(yīng)急安置，平時能以基地養(yǎng)基地。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇21

　　一、基本情況

　　(一)項目概況

　　1、立項背景

　　根據(jù)《南昌市財政局關(guān)于批復(fù)20xx年市本級部門預(yù)算的通知》文件安排20xx年度辦公租房專項資金83萬元，設(shè)立本項目。

　　2、主要內(nèi)容及實施情況

　　(1)項目主要內(nèi)容

　　辦公租房專項資金使用范圍:主要用于辦公場所的租金，辦公場所物業(yè)管理費、公共能耗費及中央空調(diào)費，其他公用設(shè)施維護費。

　　(2)項目實施情況

　　辦公租房專項資金的使用，切實可行地保障了日常辦公的穩(wěn)定和進行，有計劃對現(xiàn)有辦公場所進行維護，改善辦公環(huán)境，努力為職工營造良好的工作環(huán)境。

　　3、資金投入和使用情況

　　根據(jù)《南昌市財政局關(guān)于20xx年預(yù)算的批復(fù)》，項目預(yù)算資金為83萬元，實際支出83萬元，資金使用率為100%。

　　(二)項目績效目標(biāo)

　　1、總體目標(biāo)

　　辦公租房項目經(jīng)費主要用于支付房租，為支隊正常開展工作提供場所保障，保證文化市場監(jiān)管活動的順利進行，促進文化市場健康有序發(fā)展。

　　2、階段性目標(biāo)

　　20xx年度市文化市場綜合執(zhí)法支隊辦公租房專項經(jīng)費83萬元，該項目是年初下達項目資金預(yù)算時同時下達的，截止到20xx年12月31日資金全部到位。項目所有資金實行�？顚Ｓ谩ｍ椖恐С鼍�授權(quán)審批，資金撥付嚴(yán)格審批程序，使用規(guī)范，會計核算結(jié)果真實、準(zhǔn)確。

　　二、績效評價工作開展情況

　　(一)績效評價目的、對象和范圍

　　1、績效評價目的

　　通過對20xx年南昌市文化執(zhí)法支隊辦公租房專項資金的績效評價，進一步提高財政資金使用效益，合理分配財政資金。通過項目資金績效自評，全面、客觀地反映我支隊20xx年辦公租房專項工作執(zhí)行情況，綜合評價項目資金支出效率和效果，同時總結(jié)經(jīng)驗，分析存在的問題及原因，提出對策建議。

　　2、績效評價的對象和范圍

　　20xx年度辦公租房安排投入83萬元專項資金的使用情況以及項目實施效果等。

　　(二)績效評價原則、評價指標(biāo)體系(附表說明)、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)

　　1、績效評價原則

　　整個績效評價工作遵循“合法依規(guī)、科學(xué)客觀、全面評價、提升績效”的十六字原則，組織開展項目支出績效評價工作。

　　2、評價指標(biāo)體系

　　根據(jù)財政部《預(yù)算績效評價共性指標(biāo)體系框架》等文件精神及本項目的具體特點，設(shè)置了合理可行的評價體系，包括投入指標(biāo)(資金落實和使用指標(biāo))、產(chǎn)出指標(biāo)(產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本指標(biāo))、效益指標(biāo)(社會效益和可持續(xù)影響指標(biāo))、滿意度指標(biāo)等，具體詳見項目績效評分表。

　　3、評價方法

　　本項目績效評價主要采用的是結(jié)果比較法，即數(shù)據(jù)對比，標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)出對照，同時輔以訪談、研討、審計等方法。

　　4、評價標(biāo)準(zhǔn)

　　采用計劃標(biāo)準(zhǔn)作為20xx年度南昌市文化市場綜合執(zhí)法支隊辦公租房專項資金項目支出績效評價標(biāo)準(zhǔn)，即以《20xx年度南昌市文化市場綜合執(zhí)法支隊辦公租房專項資金績效目標(biāo)申報表》設(shè)定的績效目標(biāo)和我支隊20xx年工作計劃及20xx年度辦公租房專項資金項目預(yù)算作為評價標(biāo)準(zhǔn)，對20xx年度辦公租房專項資金績效指標(biāo)完成情況進行比較。

　　(三)績效評價工作過程

　　1、前期準(zhǔn)備

　　(1)為完成此次績效評價工作，我支隊成立了20xx年專項資金項目支出績效評價工作小組，統(tǒng)一布置、協(xié)調(diào)和落實此次績效評價工作的開展。

　　(2)組織項目實施部門深入學(xué)習(xí)財政部《關(guān)于印發(fā)<預(yù)算績效評價共性指標(biāo)體系框架>的通知》(財預(yù)【20xx】53號)、市政府《關(guān)于印發(fā)<南昌市財政支出績效評價管理辦法(試行)>的通知》(洪府發(fā)【20xx】8號)、中共南昌市委南昌市人民政府《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》(洪發(fā)[20xx]13號)和《南昌市財政局關(guān)于開展20xx年度市級部門財政項目支出績效評價工作的通知》(洪財辦〔20xx〕10號)文件，認真研究同時結(jié)合專項的實際，以及市財政局提出的績效評價指標(biāo)設(shè)計要求，制定專項資金績效評價指標(biāo)體系、分類績效評價個性指標(biāo)及評價標(biāo)準(zhǔn)。

　　2、數(shù)據(jù)采集和自評階段

　　各項目相關(guān)部門認真做好基礎(chǔ)資料和相關(guān)數(shù)據(jù)的收集、整理工作，根據(jù)收集的數(shù)據(jù)資料，詳細填報自評有關(guān)報表，并在5月10日前完成數(shù)據(jù)填報、收集、匯總工作，及時報至支隊專項資金支出項目績效評價工作小組。

　　3、績效評價段

　　項目績效評價工作小組對項目相關(guān)部門報送的資料進行仔細審核、歸類、整理、統(tǒng)計，并抽查部分銀行憑單、會計憑證、成果文件等，對確認后的數(shù)據(jù)、資料、圖冊、文件進行分析綜合，撰寫部門績效評價報告。按照要求及時報送主管局。

　　4、整改落實階段

　　部門績效評價工作結(jié)束后，及時對專項資金項目實施中存在的問題進行梳理，形成匯總分析報告，督促相關(guān)問題的整改。

　　三、綜合評價情況及評價結(jié)論

　　根據(jù)《20xx年度市支隊財政專項資金績效評價工作實施方案》，通過資金落實和使用指標(biāo)、項目產(chǎn)出、項目效果、項目滿意度指標(biāo)等方面項目實施進行了評價:自評得分為97分。

　　四、績效評價指標(biāo)分析

　　(一)項目決策情況

　　1、項目立項分析

　　南昌市文化市場綜合執(zhí)法支隊預(yù)算的編報工作，由辦公室組織實施，相關(guān)科室協(xié)助配合。項目經(jīng)費預(yù)算的編報和實施，結(jié)合相關(guān)科室業(yè)務(wù)職能或?qū)ｍ椆ぷ鳎�本著立項有�?jù)、發(fā)展需要和財力可能的原則，依規(guī)編報項目支出預(yù)算和項目支出績效目標(biāo)申報表，項目支出預(yù)算批復(fù)后，�？顚Ｓ�。市支隊有明確的預(yù)算編制流程，確保預(yù)算工作的合理性、合規(guī)性。

　　2、績效目標(biāo)分析

　　該專項資金于20xx年12月編報了《南昌市文化市場綜合執(zhí)法支隊辦公租房資金績效目標(biāo)申報表》，并通過了市財政績效管理辦公室的審核。項目設(shè)定的績效目標(biāo)主要依據(jù)是我支隊20xx年工作要點。項目績效目標(biāo)與我支隊20xx年工作要點中的工作內(nèi)容具有較強的相關(guān)性。項目預(yù)期產(chǎn)出的效益和效果與項目完成后產(chǎn)生的正常業(yè)績水平接近。預(yù)算確定的項目投資資金83萬元。該項目績效目標(biāo)已分解為具體的績效指標(biāo)，并通過清晰、可衡量的指標(biāo)值體現(xiàn)出來，與項目目標(biāo)任務(wù)數(shù)相對應(yīng)。

　　3、資金投入分析

　　項目預(yù)算編制通過了科學(xué)論證，即通過了專家評審。項目預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容相匹配，預(yù)算確定的項目投資資金量與工作任務(wù)相匹配。

　　(二)項目過程情況

　　1、資金管理分析

　　(1)資金到位率:資金實際到位83萬元，預(yù)算資金83萬元，資金到位率100%。

　　(2)預(yù)算資金執(zhí)行率:實際支出資金83萬元，實際到位資金83萬元，預(yù)算資金執(zhí)行率100%。

　　(3)資金使用合規(guī)性:嚴(yán)格按照文件規(guī)定使用資金，做到專款專用。

　　2、組織實施分析

　　建立了較為完整的財務(wù)、資產(chǎn)管理和內(nèi)部審核制度，依據(jù)事業(yè)單位會計準(zhǔn)則的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿、進行會計核算。確立了財務(wù)管理活動在單位負責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理、分級授權(quán)”的財務(wù)管理體制。具體而言，財務(wù)管理工作如下。

　　(1)制度建設(shè)方面。市支隊制定了《南昌市文化市場綜合執(zhí)法支隊資產(chǎn)管理制度》、《南昌市文化市場綜合執(zhí)法支隊預(yù)算管理制度》、《南昌市文化市場綜合執(zhí)法支隊項目管理制度》、《南昌市文化市場綜合執(zhí)法支隊收支管理制度》、《南昌市文化市場綜合執(zhí)法支隊合同管理制度》、《南昌市文化市場綜合執(zhí)法支隊政府采購管理制度》等制度，著力抓好部門預(yù)算、資金使用、資產(chǎn)管理，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，有效使用資金，為支隊工作的正常運轉(zhuǎn)和長遠發(fā)展提供堅實支撐。

　　(2)預(yù)算管理方面。首先，將預(yù)算資金合理地分配到使用部門掌握使用，實行經(jīng)費開支由使用部門按權(quán)限審批。其次，樹立了以全面預(yù)算管理、績效評價管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內(nèi)容的管理理念，使支隊的財務(wù)工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉(zhuǎn)向事前參與決策、事中管理控制、事后績效評價的新型財務(wù)管理模式。

　　(3)財務(wù)職責(zé)方面。辦公室對項目資金進行財務(wù)監(jiān)管，項目會計核算真實、準(zhǔn)確和規(guī)范，各類會計核算資料提供及時;嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度，已完成項目及時進行決算與審計，項目形成的固定資產(chǎn)及時登記入賬等情況。

　　(三)項目產(chǎn)出情況

　　項目實施過程中，切實可行地保障了日常辦公的穩(wěn)定和進行，有計劃對現(xiàn)有辦公場所進行維護，改善辦公環(huán)境，努力為職工營造良好的工作環(huán)境。

　　1、產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)情況分析

　　20xx年，圍繞辦公租房費用實施質(zhì)量指標(biāo)方面，對相關(guān)租房合同中規(guī)定使用項目資金預(yù)算支出達到的實際值均與原有制定預(yù)期值略有差距，優(yōu)良率、滿意率為90%，日后會加強與出租方溝通協(xié)調(diào)，在電梯、空調(diào)、網(wǎng)絡(luò)使用等方面保障日常工作所需。

　　2、產(chǎn)出時效指標(biāo)情況分析

　　因?qū)ｍ椊?jīng)費項目屬于日常公用經(jīng)費支出范疇，主要評價是否按預(yù)算安排組織實施并且常年性業(yè)務(wù)能正常開展，實施時效為20xx年1月1日至12月31日，全年各項支出均能保證常年性業(yè)務(wù)正常開展。

　　3、產(chǎn)出成本指標(biāo)情況分析

　　按成本預(yù)算控制，設(shè)置預(yù)期預(yù)算使用率100%，在保持相同預(yù)算資金支出數(shù)額情況下，盡可能擴大產(chǎn)出，實際使用率為100%。

　　(四)項目效益情況

　　1、社會效益指標(biāo)情況分析

　　主要圍繞從整體工作環(huán)境和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上保證了支隊執(zhí)法、培訓(xùn)、教育等活動的正常開展，是否保障了支隊日常監(jiān)督檢查工作的開展。

　　2、可持續(xù)影響指標(biāo)情況分析

　　支隊的文化市場監(jiān)管工作與市場其他參與主體密不可分，為企業(yè)、商家進行更健全的監(jiān)管、更完善的法規(guī)教育，是文化市場健康發(fā)展的有利保障，要保障相關(guān)涉案企業(yè)的后續(xù)整改到位率，鞏固執(zhí)法成果。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

　　(一)項目實施經(jīng)驗及做法

　　1、進一步加強了預(yù)算管理，加大預(yù)算執(zhí)行力度，確保實現(xiàn)預(yù)算管理的科學(xué)化、公開化、透明化。在妥善使用財政資金的同時，開源節(jié)流，在爭取多渠道籌措資金的基礎(chǔ)上，樹立節(jié)儉辦公意識，科學(xué)合理有效地使用資金，為項目經(jīng)費使用工作提供堅實的支撐。

　　2、全面提升了我支隊日常公用經(jīng)費的'使用績效，強化了對各類業(yè)務(wù)費用支出的財務(wù)管理，有利于不斷改善支隊的辦公設(shè)施，優(yōu)化執(zhí)法隊伍，提升執(zhí)法水平，不斷提高辦公租房經(jīng)費使用質(zhì)量。

　　3、樹立了以全面預(yù)算管理、績效評價管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內(nèi)容的管理理念，使支隊的財務(wù)工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉(zhuǎn)向事前參與決策、事中管理控制、事后績效評價的新型財務(wù)管理模式。

　　(二)存在的問題及原因分析

　　1、在目標(biāo)設(shè)定方面，針對專項資金的目標(biāo)實現(xiàn)，由于項目本身屬于日常公用經(jīng)費類的資金，涉及難以量化的因素，部分定性與定量指標(biāo)匹配缺乏可衡量性和時效性。項目支出運行實踐經(jīng)驗還欠缺，相關(guān)人員配備還顯不足。

　　2、在資金分配方面，項目資金預(yù)算的結(jié)構(gòu)與實際支出的結(jié)構(gòu)有一定的差異。

　　3、盡管我支隊希望增強項目的經(jīng)濟效益，但受項目單位性質(zhì)所限，按照要求進行文化市場監(jiān)管工作，因而難以體現(xiàn)經(jīng)濟效益。

　　六、有關(guān)建議

　　1、進一步完善績效管理制度，強化績效管理意識。提升項目資金管理人員的業(yè)務(wù)能力，配備相關(guān)人員專門負責(zé)項目支出運行管理。

　　2、在資金分配方面，項目資金預(yù)算的結(jié)構(gòu)與實際支出的結(jié)構(gòu)有一定的差異。因此，應(yīng)根據(jù)項目活動、項目開支范圍、成本定額等有關(guān)資料來更精確的進行項目經(jīng)費預(yù)算，加強各部門的溝通聯(lián)系。

　　3、業(yè)務(wù)管理方面，繼續(xù)加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，按季度對項目進行績效評價工作;加強落實問責(zé)機制，將項目工作完成情況作為部門績效考核的評價依據(jù)，以提高部門工作的效率和效果。

　　因我支隊既是用款單位又是績效評價單位，用款單位績效報告主要簡述項目的預(yù)算安排、績效目標(biāo)實現(xiàn)情況和自評情況等內(nèi)容。逐步擴大績效管理范圍。在績效目標(biāo)管理方面，繼續(xù)探索實施單位整體支出績效目標(biāo)管理，施行整體支出評價。在項目績效評價方面，逐步增加評價項目數(shù)量和項目支出數(shù)額占比。建立績效評價結(jié)果的反饋與整改、激勵與問責(zé)制度，進一步完善績效評價結(jié)果的反饋和運用機制，將績效結(jié)果向社會逐步公布，進一步增強我支隊績效管理工作的責(zé)任感和緊迫感。將評價結(jié)果作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，將一些績效評價結(jié)果不好的項目取消，對執(zhí)行不力的單位的預(yù)算要進行相應(yīng)削減，切實發(fā)揮績效評價工作的應(yīng)有作用。

　　七、其他需要說明的問題

　　無其他需要說明的問題。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇22

　　根據(jù)《懷化市財政局關(guān)于開展2018年度市級財政資金績效自評工作的通知》要求，我局對市本級2018年度部門支付整體績效進行了自評。現(xiàn)就本單位的部門支出整體績效自評報告如下：

　　一、部門概況

　　1、機構(gòu)人員構(gòu)成

　　懷化市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局（以下簡稱“市住建局”）為正處級行政單位，依照“三定方案”局機關(guān)屬于全額撥款行政單位。局機關(guān)下設(shè)辦公室、人事科、機關(guān)黨委、計劃財務(wù)科、城鎮(zhèn)建設(shè)科、政策法規(guī)科、行政審批服務(wù)科、村鎮(zhèn)建設(shè)科、監(jiān)察室、房建開發(fā)科、科技與設(shè)計管理科等12個科室及4個納入預(yù)算的事業(yè)單位。即：懷化市建設(shè)工程造價管理站、懷化市燃氣管理辦公室、懷化市城鄉(xiāng)建設(shè)檔案館、懷化市城市建設(shè)管理監(jiān)察支隊。市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局機關(guān)行政編制為52名。市本級住建局現(xiàn)有在編48人，離退休58人，共計106人。

　　2、主要職能

　　懷化市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局是負責(zé)對全市建設(shè)工作進行綜合管理的市政府工作部門，其主要職責(zé)：

　　(一)承擔(dān)牽頭推進新型城市化戰(zhàn)略的日常工作。擬訂全市推進新型城市化、城鄉(xiāng)建設(shè)、住房保障、工程建設(shè)、建筑業(yè)、住宅房地產(chǎn)業(yè)、勘察設(shè)計咨詢業(yè)的規(guī)范性文件以及相關(guān)的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃及年度計劃并指導(dǎo)實施。進行行業(yè)管理。

　　(二)承擔(dān)規(guī)范、監(jiān)督和管理房地產(chǎn)開發(fā)市場的責(zé)任。牽頭組織擬訂房地產(chǎn)開發(fā)市場監(jiān)管政策并監(jiān)督執(zhí)行，提出房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)行業(yè)發(fā)展計劃;負責(zé)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督各縣(市、區(qū))房地產(chǎn)開發(fā)市場的管理。

　　(三)承擔(dān)城鎮(zhèn)低收入家庭住房保障的責(zé)任。負責(zé)編制城鎮(zhèn)保障性住房發(fā)展規(guī)劃及年度計劃并監(jiān)督實施;負責(zé)經(jīng)濟適用住房建設(shè)和管理。

　　(四)承擔(dān)建立科學(xué)規(guī)范的工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)體系的責(zé)任。組織貫徹執(zhí)行工程建設(shè)實施階段的國家標(biāo)準(zhǔn)、全市統(tǒng)一定額和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及其相關(guān)的管理制度，制定和發(fā)布我市工程建設(shè)地方標(biāo)準(zhǔn)、市級工程建設(shè)辦法、地方定額及其具體實施辦法和管理規(guī)定并監(jiān)督執(zhí)行，指導(dǎo)監(jiān)督各類工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)定額的實施和工程造價計價，負責(zé)發(fā)布工程造價信息，指導(dǎo)建設(shè)項目可行性研究評價方法、經(jīng)濟參數(shù)的實施。

　　(五)負責(zé)監(jiān)督和管理全市建筑活動。貫徹國家和省有關(guān)建筑業(yè)、勘察設(shè)計咨詢業(yè)法律、法規(guī)，制訂建筑行業(yè)改革方案并指導(dǎo)實施，擬訂規(guī)范建筑市場各方主體行為的規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。組織實施房屋和市政工程建設(shè)項目招投標(biāo)活動的監(jiān)督執(zhí)法，負責(zé)建設(shè)工程報建，負責(zé)建筑市場準(zhǔn)入、工程招投標(biāo)、勞保統(tǒng)籌、工程監(jiān)理、合同管理工作，組織協(xié)調(diào)建筑企業(yè)、勘察設(shè)計咨詢企業(yè)參與省外和國際工程承包、建筑勞務(wù)合作。承擔(dān)全市房屋建筑和市政工程質(zhì)量安全監(jiān)管的責(zé)任;負責(zé)建設(shè)工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)和竣工驗收備案工作，組織或參與工程重大質(zhì)量、安全事故的調(diào)查處理，負責(zé)實施各類房屋建筑及其附屬設(shè)施和城市市政設(shè)施的建設(shè)工程抗震設(shè)防工作，指導(dǎo)城市地下空間的規(guī)劃、勘察設(shè)計、工程質(zhì)量安全及其開發(fā)和利用。

　　(六)負責(zé)建筑施工企業(yè)、勘察設(shè)計企業(yè)、房產(chǎn)開發(fā)企業(yè)等建設(shè)類企業(yè)的資質(zhì)管理。

　　(七)負責(zé)國家、省、市重點建設(shè)項目施工階段的綜合管理、組織協(xié)調(diào)工作。

　　(八)負責(zé)市本級城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)和一定規(guī)模的城市擴建和改建工程;負責(zé)市本級規(guī)劃區(qū)內(nèi)風(fēng)景名勝區(qū)建設(shè)和城市綠化建設(shè)，綠章的管理;負責(zé)市本級規(guī)劃區(qū)內(nèi)和指導(dǎo)縣(市、區(qū))燃氣管理;負責(zé)市本級和指導(dǎo)縣(市、區(qū))建設(shè)檔案管理。

　　(九)承擔(dān)規(guī)范和指導(dǎo)村鎮(zhèn)建設(shè)的責(zé)任。落實國家、省、市村莊和小城鎮(zhèn)建設(shè)政策并指導(dǎo)實施，指導(dǎo)農(nóng)村住房建設(shè)，指導(dǎo)小城鎮(zhèn)和村莊人居生態(tài)環(huán)境的改善工作，指導(dǎo)省、市重點鎮(zhèn)的建設(shè)。

　　(十)承擔(dān)推進全市建筑節(jié)能與建設(shè)科技進步的責(zé)任。組織制定全市建筑節(jié)能政策、規(guī)劃并監(jiān)督實施，組織實施重大建筑節(jié)能項目。制定建設(shè)行業(yè)科技發(fā)展規(guī)劃和技術(shù)政策，組織重大科技項目攻關(guān)和新技術(shù)開發(fā)利用，負責(zé)管理行業(yè)科技成果。

　　(十一)負責(zé)市本級并指導(dǎo)縣(市、區(qū))城市建設(shè)執(zhí)法和房建開發(fā)執(zhí)法工作;承擔(dān)權(quán)限內(nèi)全市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行政復(fù)議職責(zé)。

　　(十二)負責(zé)城建資金使用監(jiān)督和管理，負責(zé)市本級城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費等建設(shè)行業(yè)行政規(guī)費的征收。

　　(十三)負責(zé)全市建筑裝飾裝修行業(yè)質(zhì)量安全監(jiān)督和管理，負責(zé)裝飾裝修行業(yè)的執(zhí)業(yè)資格的審核。

　　(十四)擬訂行業(yè)人才發(fā)展規(guī)劃，指導(dǎo)建設(shè)行業(yè)人才隊伍建設(shè)。負責(zé)建設(shè)系統(tǒng)職工隊伍的培訓(xùn)和繼續(xù)教育工作，承辦專業(yè)技術(shù)職稱考評和行業(yè)職業(yè)資格管理的有關(guān)工作。負責(zé)全行業(yè)安全生產(chǎn)培訓(xùn)和崗位技能鑒定工作。指導(dǎo)開展全市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)方面的對外交流與合作。

　　(十五)負責(zé)局機關(guān)和所屬事業(yè)單位的宣傳教育、機構(gòu)編制、干部人事、紀(jì)檢監(jiān)察、計劃生育、社會治安綜合治理、精神文明和法制建設(shè)工作;指導(dǎo)建設(shè)系統(tǒng)各行業(yè)學(xué)會、協(xié)會工作;負責(zé)管理下屬事業(yè)單位。

　　(十六)組織實施農(nóng)村危房改造工作的職責(zé)。

　　(十七)貫徹執(zhí)行國有土地上房屋征收的法律、法規(guī)和政策、擬定國有土地上房屋征收與補償?shù)闹虚L期規(guī)劃、年度征收工作計劃；擬定房屋征收補償工作相關(guān)配套辦法；負責(zé)房屋征收法律法規(guī)政策的宣傳、培訓(xùn)工作；負責(zé)實施市人民政府承擔(dān)的市管項目及國家、省重點項目在懷化市區(qū)范圍內(nèi)國有土地上房屋征收與補償工作；負責(zé)組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督國有土地房屋征收與補償?shù)脑u估價格專家委員會工作；負責(zé)鶴城區(qū)項目征收補償方案的備案工作；對各縣（市、區(qū)）的國有土地上房屋征收與補償工作實施指導(dǎo)。

　　(十八)承辦市人民政府交辦的其他事項。

　　二、部門整體管理及使用情況

　　為了維護財經(jīng)紀(jì)律，加強財務(wù)管理工作，規(guī)范財務(wù)行為，根據(jù)《會計法》、《預(yù)算法》、《行政單位財務(wù)規(guī)則》、中央、省、市財政部門的有關(guān)規(guī)定及通知要求，先后制定了《懷化市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局接待管理制度》、《懷化市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局財務(wù)制度》、《懷化市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局收支管理制度》、《懷化市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局內(nèi)部控制制度》，明確了經(jīng)費審批權(quán)限及程序，經(jīng)費預(yù)算管理、財務(wù)經(jīng)費管理、資產(chǎn)購置與處置、財務(wù)監(jiān)督等。針對“三公”經(jīng)費探索建立公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)定額體系。上述制度規(guī)定基本執(zhí)行到位。

　�。ㄒ唬┗�本支出

　　自實行會計集中核算后，本單位除在支付局設(shè)立銀行存款賬戶和經(jīng)批準(zhǔn)保留的存款賬戶外，不再開設(shè)其他任何帳戶。原則上統(tǒng)一使用公務(wù)卡刷卡消費公務(wù)支出業(yè)務(wù)，在縣級及縣級以上地區(qū)不具備刷卡條件場所所發(fā)生，且單筆金額在1000元（含）以下的公務(wù)開支可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算而使用現(xiàn)金結(jié)算。

　　基本支出系保障我局機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。2018年度全年收入2906.56萬元，2017年度全年收入3220.17萬元，與上年相比減少313.61萬元，減幅9.7%，主要原因是退休人員的工資由社保發(fā)放。2018年度全年支出2625.99萬元，與上年相比減少43.68萬元，比上年減少1.6%。主要原因是嚴(yán)控支出。年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余2923.36萬元，上年數(shù)1,946.27萬元，比上年增加977.09萬元，增幅50.20%。主要是2018年因為并帳導(dǎo)致結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金增加。

　�。ǘ�）專項支出

　　項目支出是在基本支出之外為完成其特定的行政工作任務(wù)而發(fā)生的支出，主要用于業(yè)務(wù)工作專項、運行維護專項等。2018年我科室共爭取財政專項經(jīng)費639.15萬元，具體為歷史遺留辦工作經(jīng)費5萬元，筑博會工作經(jīng)費40萬元，施工圖審查服務(wù)費500萬元，“氣化湖南”燃氣專項整治經(jīng)費10萬元，《懷化市古村落保護條例》立法專項業(yè)務(wù)費20萬，裝配式建筑專題培訓(xùn)費14.62萬，拆除主城區(qū)長期停工房建項目建筑機械設(shè)備及設(shè)施專項工作經(jīng)費40萬元，兩新組織基層黨建經(jīng)費9.53萬。共計947.15萬元，更好的保障了我局相關(guān)工作的順利開展。

　�。ㄈ�）嚴(yán)控“三公經(jīng)費”

　　按照厲行節(jié)約、降低行政成本，提高資金的使用效率的原則，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費支出，2018年度“三公”經(jīng)費支出16.01萬元,與上年36.59萬元相比，減少萬20.58元，降低56.24%，主要原因是嚴(yán)格實行厲行節(jié)約、加強三公經(jīng)費的管理。其中：因公出國（境）費0萬元，與上年保持一致。公務(wù)用車購置及運行維護費13.59萬元，與上年27.25萬元相比減少13.66萬元，降低50.13%；公務(wù)接待費2.42萬元，與上年9.14萬元相比減少6.72萬元，降低73.52% 。2018年度因公出國（境）組（參）團0個；公務(wù)用車購置0輛；國內(nèi)公務(wù)接待批次37次，接待人次305人。

　　三、部門專項組織實施情況

　　本單位無專項建設(shè)資金，僅專項工作經(jīng)費。專項資金專款專用。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　　為確保來年更好實施新的政府會計制度，經(jīng)黨組會議研究通過后，聘請會計師事務(wù)所對我單位的資產(chǎn)及往來賬進行全面清查，為確保確保新舊制度有效銜接做好準(zhǔn)備。

　　本單位嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)管理制度。對單位確需購置的'固定資產(chǎn)，由使用部門提出申請，分管部門的副局長簽署“擬同意購買”或“擬不同意購買”的意見后，報局長審批或由局黨組集體討論決定。對屬于政府采購的項目必須執(zhí)行政府采購。采購與驗收實行專人負責(zé)。對大宗、貴重物品，局領(lǐng)導(dǎo)必須親自參與驗收。

　　對除房屋、建筑物以外的固定資產(chǎn)實行“誰使用、誰維護”的原則；將責(zé)任落實到科室，對故意或者失職造成財產(chǎn)物資毀損的，應(yīng)照價賠償，情節(jié)嚴(yán)重的，另處被損財產(chǎn)價值的1到3倍的罰款。

　　處置固定資產(chǎn)時，由財務(wù)人員到財政部門領(lǐng)取并填寫《國有資產(chǎn)處置審批表》一式四份，同時提供被處置資產(chǎn)的有關(guān)資料（包括被處置資產(chǎn)原始憑證復(fù)印件及有關(guān)證明等），按權(quán)限報分管副局長、局長審批或局黨組集體討論決定，并經(jīng)財政部門審批批準(zhǔn)后進行處置。對固定資產(chǎn)以外的財產(chǎn)物資，由相關(guān)責(zé)任人員提出意見，報計財科審核后，按金額大小分別報分管副局長、局長審批。

　　1、部門預(yù)算控制較好。財政供養(yǎng)人員控制在預(yù)算編制以內(nèi)，編制內(nèi)在職人員控制率100%�！叭�公”經(jīng)費未超本年預(yù)算和上年決算支出，“三公”經(jīng)費實際執(zhí)行控制良好。除積極主動壓縮“三公”經(jīng)費外，我局2018年還嚴(yán)控打印費等辦公經(jīng)費。

　　2、資產(chǎn)管理方面，建立了資產(chǎn)管理制度，定期進行了盤點和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。

　　3、預(yù)算管理方面，制度執(zhí)行總體較為有效，為完成年度工作任務(wù)提供了有效保障。

　　五、存在的不足

　　1、建設(shè)工作點多面廣，近年來，市財政對建設(shè)工作給予了大力支持，但預(yù)算執(zhí)行基本圍繞保人員工資，保基本運轉(zhuǎn)進行。城鄉(xiāng)建設(shè)檔案館收費減標(biāo)，由252元/卷降至100.8元/卷。市建設(shè)工程造價管理站取消收費。工作經(jīng)費不能保證日常開支。

　　2、差旅費開支偏多，2018年差旅費支出50.87萬元。

　　3、培訓(xùn)費投入較少。我單位專業(yè)技術(shù)人員日趨老齡化，對青年干部的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)缺乏。

　　4、資產(chǎn)管理方面，對除車輛外其他資產(chǎn)的報廢、維修方面未制定切實可行的制度。

　　六、下一步工作打算

　　1、加大資金投入，建立無紙化辦公系統(tǒng)，提高現(xiàn)有設(shè)備的使用效率。制訂計劃，采購服務(wù)器、辦公軟件，建立局域網(wǎng)。

　　2、加強財務(wù)管理，嚴(yán)格財務(wù)審核。在費用報賬支付時，按照預(yù)算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。

　　3、適當(dāng)調(diào)整資金流向，適當(dāng)加大差旅費、培訓(xùn)費等投入，加強對縣市區(qū)住房城鄉(xiāng)建設(shè)工作的指導(dǎo)和服務(wù)。

　　4、持續(xù)抓好“三公”經(jīng)費控制管理。嚴(yán)控“三公”經(jīng)費，進一步細化“三公”經(jīng)費的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費支出。

　　財政支出項目預(yù)期績效報告 篇23

　　根據(jù)工作要求，現(xiàn)將2021年度財政支出績效自評報告如下：

　　一、老舊小區(qū)改造補助資金

　�。ㄒ唬┛冃�目標(biāo)分解下達情況

　　根據(jù)《保山市財政局保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于下達2021年中央財政城鎮(zhèn)保障性安居工程補助資金預(yù)算的通知》（保財綜〔2021〕11號）、《施甸縣財政局施甸縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于下達2021年中央財政城鎮(zhèn)保障性安居工程補助資金預(yù)算的通知》施財綜〔2021〕5號文件下達縣住建局老舊小區(qū)改造資金81.00萬元，并同時分解下達了績效指標(biāo)，資金已全部撥付完畢。

　�。ǘ�）績效指標(biāo)完成情況分析。

　　1.產(chǎn)出指標(biāo)：

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)。改造面積1.8萬平方米、改造戶數(shù)300戶、改造樓棟數(shù)56棟、改造小區(qū)數(shù)19個；

　　（2）質(zhì)量指標(biāo)。工程質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)；

　�。�3）時效指標(biāo)。開工項目完成率100%。

　　2.效益指標(biāo)：社會效益指標(biāo)。群眾居住條件得到改善；

　　3.滿意度指標(biāo)：老舊小區(qū)滿意度≥80%。

　　二、保障性住房租賃補貼

　　（一）績效目標(biāo)分解下達情況

　　根據(jù)《保山市財政局提前下達2021年中央保障性安居工程資金的通知》（保財綜〔2020〕48號）、《施甸縣財政局關(guān)于下達2021年部分中央財政城鎮(zhèn)保障性安居工程補助資金的通知》（施財綜〔2021〕2號）下達縣住建局租賃補貼補助資金96萬元。共發(fā)放租賃補貼400戶，資金已全部支付完畢。

　　（二）績效指標(biāo)完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標(biāo)：

　　（1）數(shù)量指標(biāo)。共發(fā)放租賃補貼400戶；

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)。驗收合格率100%；

　　（3）時效指標(biāo)。補貼發(fā)放目標(biāo)完成率100%；

　　2.效益指標(biāo)：已保家庭戶數(shù)占應(yīng)保家庭戶數(shù)比率100%；

　　3.滿意度指標(biāo)：城鎮(zhèn)低收入住房困難家庭滿意度≥80%。

　　三、鄉(xiāng)村少年宮運轉(zhuǎn)補助資金

　　（一）績效目標(biāo)分解下達情況

　　根據(jù)《保山市財政局關(guān)于下達2021年省級專項彩票公益金第一批項目資金的通知》（保財綜〔2021〕12號）、《施甸縣財政局關(guān)于下達2021年省級專項彩票公益金第一批項目資金（鄉(xiāng)村學(xué)校少年宮運轉(zhuǎn)補助資金）通知》施財綜〔2021〕6號，下達施甸縣2021年省級專項彩票公益金資助鄉(xiāng)村學(xué)校少年宮項目12萬元，其中：擺榔民族小學(xué)3萬元、木老元鄉(xiāng)中心學(xué)校3萬元、舊城鄉(xiāng)中心學(xué)校3萬元、姚關(guān)鎮(zhèn)中心學(xué)校3萬元，并同時分解下達了績效指標(biāo)，資金已全部撥付完畢。

　　（二）績效指標(biāo)完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標(biāo)：

　�。�1）質(zhì)量指標(biāo)。項目進度≥100%；

　　（2）時效指標(biāo)。年度開展計劃活動100%。

　　2.效益指標(biāo)：

　�。�1）社會效益指標(biāo)。受益于該項目的`青少年人數(shù)100%；

　�。�2）可持續(xù)影響指標(biāo)。項目建成后可持續(xù)使用時間≥3年。

　　3.滿意度指標(biāo)：受益服務(wù)對象（家長和學(xué)生）對該項目的滿意度達98%。

　　自評結(jié)果將作為下一步申報項目及申請各級資金的依據(jù)。自評結(jié)果將在門戶網(wǎng)站進行公開。

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