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西安市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告
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各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將我市2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請審議，并請政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的外部環(huán)境和發(fā)展改革穩(wěn)定重任，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，全市上下堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，積極應(yīng)對(duì)各種困難和風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，大力實(shí)施積極財(cái)政政策和穩(wěn)健貨幣政策，全力以赴穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展穩(wěn)中有進(jìn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
(一)全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，全市財(cái)政總收入1114.66億元，較上年增長9.3%;全市一般公共預(yù)算收入650.99億元，完成預(yù)算的103.3%，可比增長(下同)16.3%。
2015年，全市一般公共預(yù)算支出917.24億元，增長12.9%。民生領(lǐng)域支出770.44億元，增長15.1%。全市一般公共預(yù)算支出既包括年初預(yù)算支出數(shù)，還包括預(yù)算執(zhí)行中上級(jí)新增專款、地方政府債券、上年結(jié)轉(zhuǎn)以及調(diào)入資金等支出數(shù)。
2015年，全市“三公”經(jīng)費(fèi)支出3.31億元，下降33.5%，其中：因公出國經(jīng)費(fèi)0.14億元，公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)3.02億元，公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)0.15億元。主要是全市各級(jí)各部門厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)，嚴(yán)格控制一般性支出的結(jié)果。
2015年底，省政府核定我市地方政府債務(wù)限額共計(jì)1838.8億元，其中：一般債務(wù)722億元，專項(xiàng)債務(wù)1116.8億元。政府債務(wù)限額分配方案目前正在抓緊制定中，待確定后另行報(bào)市人大常委會(huì)批準(zhǔn)。
2.全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，全市政府性基金預(yù)算收入299.85億元，下降35.5%，主要是土地出讓面積大幅減少，與之相關(guān)的國有土地使用權(quán)出讓收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、國有土地收益基金收入等相應(yīng)減收。
2015年，全市政府性基金預(yù)算支出284億元，下降39.9%，主要是政府性基金收入下降，支出相應(yīng)減少。
(二)市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.市級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，市級(jí)一般公共預(yù)算收入310.22億元，完成預(yù)算的105.2%，增長19.7%。市級(jí)一般公共預(yù)算支出478.9億元，增長8.4%，占全市一般公共預(yù)算支出的52.2%。
市級(jí)一般公共預(yù)算主要支出項(xiàng)目按功能科目列示：
——一般公共服務(wù)支出27.45億元，下降6.9%。
——公共安全(含國防)支出23.37億元，增長28.1%。
——教育支出29億元，增長6.6%。主要支出項(xiàng)目是：第二期學(xué)前教育三年行動(dòng)計(jì)劃投入2.59億元，學(xué)前一年教育免學(xué)費(fèi)和貧困家庭幼兒補(bǔ)助1.86億元，義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制投入6.58億元，義務(wù)教育標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)及改善薄弱學(xué)校投入8.46億元，高中質(zhì)量提升投入2.7億元，職業(yè)教育及特殊教育投入5.25億元。
——科學(xué)技術(shù)支出22.59億元，增長102%，主要是加大了對(duì)企業(yè)科技研發(fā)及其新興產(chǎn)業(yè)的支持力度，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。
——文化體育與傳媒支出18.1億元，增長44%。主要支出項(xiàng)目是：城市形象宣傳2.17億元，文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展3.12億元，文化惠民及群眾體育1.37億元，文物保護(hù)及博物館建設(shè)1.46億元，文化產(chǎn)業(yè)增資擴(kuò)股4億元。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出37.3億元，剔除2014年社保項(xiàng)目不可比支出等投入后增長6.9%。主要支出項(xiàng)目是：離退休經(jīng)費(fèi)13.31億元，退役安置10.88億元，城鄉(xiāng)居民最低生活保障1.78億元，落實(shí)就業(yè)補(bǔ)助政策4.56億元，落實(shí)各項(xiàng)社會(huì)福利及救助政策2.08億元。
——醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出26.29億元，增長19.7%。主要支出項(xiàng)目是：公立醫(yī)院建設(shè)及改革支出7.61億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出14.13億元，城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生服務(wù)支出2.44億元。
——節(jié)能環(huán)保支出28.16億元，增長75.6%。主要支出項(xiàng)目是：新能源汽車補(bǔ)助11.01億元，大氣、水體等治污減霾支出11.43億元。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出128.67億元，增長2.9%。主要支出項(xiàng)目是：開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出65.2億元，緩堵保暢等城市交通重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目投入32.47億元，城棚改配套基礎(chǔ)設(shè)施15.05億元。
——農(nóng)林水支出11.81億元，下降16.2%，主要是將部分原在市級(jí)列支的市對(duì)區(qū)縣水利建設(shè)項(xiàng)目補(bǔ)助改列區(qū)縣支出。主要支出項(xiàng)目是：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補(bǔ)貼1.5億元，重點(diǎn)水利、農(nóng)田水利工程建設(shè)及運(yùn)維支出7億元。
——交通運(yùn)輸支出34.62億元，增長15.1%。主要支出項(xiàng)目是：公路改擴(kuò)建3億元，火車站改擴(kuò)建4億元，農(nóng)村二級(jí)公路網(wǎng)化工程還貸8.13億元，渭北大橫線回購4億元，公交惠民補(bǔ)貼等支出11.71億元，公路養(yǎng)護(hù)1.1億元。
——資源勘探電力信息等支出31.52億元，增長7.5%。主要支出項(xiàng)目是：工業(yè)發(fā)展5.7億元，開發(fā)區(qū)支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展11.8億元，區(qū)縣工業(yè)園區(qū)建設(shè)1.1億元，中小企業(yè)發(fā)展2.63億元。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出11.67億元，增長2.7%。主要支出項(xiàng)目是：三產(chǎn)發(fā)展專項(xiàng)4.86億元，服務(wù)業(yè)綜合改革試點(diǎn)2億元，外貿(mào)發(fā)展1.11億元，旅游宣傳促銷、旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1.9億元。
——金融支出0.49億元，剔除2014年金融機(jī)構(gòu)增資擴(kuò)股等一次性支出后可比增長29.2%。
——國土海洋氣象等支出0.7億元，下降42.2%，主要是將原在本科目列支的國土運(yùn)行費(fèi)改列到一般公共服務(wù)支出科目。
——住房保障支出42.02億元，增長2%。
——糧油物資儲(chǔ)備支出1.48億元，增長9.4%。
市級(jí)一般公共預(yù)算主要支出項(xiàng)目按經(jīng)濟(jì)科目列示：
——工資福利支出36.15億元。主要項(xiàng)目是：基本工資10.92億元，津貼補(bǔ)貼15.5億元，績效工資3.13億元。
——商品和服務(wù)支出85.89億元。主要項(xiàng)目是：辦公費(fèi)、水電費(fèi)等運(yùn)行支出53.46億元，其他商品和服務(wù)支出32.43億元。
——對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助55.13億元。主要項(xiàng)目是：離退休費(fèi)17.38億元，住房公積金4.2億元，其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助33.55億元。
——對(duì)企事業(yè)單位的補(bǔ)貼119.85億元。主要項(xiàng)目是：政策性補(bǔ)貼76.63億元，財(cái)政貼息5.72億元。
——債務(wù)利息支出2.05億元。
——基本建設(shè)支出7.89億元。主要是統(tǒng)籌基建資金安排的基礎(chǔ)設(shè)施、固定資產(chǎn)、大型修繕、土地和無形資產(chǎn)購置支出。
——其他資本性支出169.54億元。主要是非統(tǒng)籌基建資金安排的基礎(chǔ)設(shè)施、固定資產(chǎn)、大型修繕、土地和無形資產(chǎn)購置支出。
2015年，市級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出1.51億元，下降33.8%。其中：因公出國經(jīng)費(fèi)0.13億元，公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)1.32億元，公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)0.06億元。
2.市級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，市級(jí)政府性基金預(yù)算收入243.8億元，完成預(yù)算的79.1%，下降34.6%，主要是土地出讓面積大幅減少，與之相關(guān)的國有土地使用權(quán)出讓收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、國有土地收益基金收入等相應(yīng)減收。
2015年，市級(jí)政府性基金預(yù)算支出223.96億元，下降39.1%，主要是政府性基金收入下降，支出相應(yīng)減少。
3.市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.46億元，完成預(yù)算的182.6%，增長65.8%，主要收入項(xiàng)目是：上繳利潤0.4億元，增長44%，一次性產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入0.06億元。
2015年，市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.29億元，完成預(yù)算的100%，下降4.2%，主要是按照國務(wù)院《關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》(國發(fā)〔2014〕45號(hào))，當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算超收應(yīng)全部結(jié)轉(zhuǎn)下年安排。主要支出項(xiàng)目是：資源勘探電力信息等支出0.09億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.2億元。
4.市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入91.6億元，完成預(yù)算的98.9%。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出66.49億元，完成預(yù)算的100.3%，全部用于落實(shí)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出。
2015年財(cái)政決算尚在編審之中，預(yù)算執(zhí)行結(jié)果待決算編審結(jié)束并報(bào)陜西省財(cái)政廳批復(fù)后，再報(bào)市人大常委會(huì)審議。
(三)2015年財(cái)政工作的主要特點(diǎn)
2015年，我市全面貫徹市十五屆人大第五次會(huì)議關(guān)于批準(zhǔn)2015年財(cái)政預(yù)算的決議，以及預(yù)算執(zhí)行中市人大常委會(huì)和市人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)做出的各項(xiàng)決議、審查意見，落實(shí)積極財(cái)政政策，加強(qiáng)收支管理，推進(jìn)財(cái)政改革，嚴(yán)格預(yù)算約束，強(qiáng)化績效管理，財(cái)政工作呈現(xiàn)了一些新特點(diǎn)。
一是多措并舉，依法組織收入。調(diào)整了市本級(jí)契稅分配體制。建立稅收征管質(zhì)量考核指標(biāo)，全面推進(jìn)綜合治稅。實(shí)施“以地控稅”、零散稅源委托代征等征管措施。開展國稅有獎(jiǎng)發(fā)票改革。建立財(cái)政收入督查機(jī)制，確保依法征管、應(yīng)收盡收，同時(shí)堅(jiān)決不收“過頭稅”。
二是統(tǒng)籌資金，促投資穩(wěn)增長。市財(cái)政安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金26.6億元，整合設(shè)立絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶建設(shè)專項(xiàng)資金7.23億元，通過股權(quán)投入、貼息補(bǔ)助、設(shè)立基金等方式支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。多方籌措資金51億元用于促投資、穩(wěn)增長。成立了“西安合作發(fā)展基金”。全年?duì)幦≈惺？睢⑿略龅胤秸畟约柏?cái)力性補(bǔ)助267億元，置換地方政府債券325億元，落實(shí)“營改增”、扶持中小微企業(yè)發(fā)展等優(yōu)惠政策80多億元。
三是優(yōu)化結(jié)構(gòu)，保障民生。全市新增財(cái)力用于民生支出的比重85.6%。全年民生領(lǐng)域支出770.44億元，占一般公共預(yù)算支出的84%，教育、社保、醫(yī)療、文化以及緩堵保暢、治污減霾等重點(diǎn)領(lǐng)域支出政策得到全面落實(shí)。
四是深化改革，提高管理水平。出臺(tái)《關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見》。完善全口徑預(yù)算編報(bào)體系。推動(dòng)中期財(cái)政規(guī)劃管理。編撰財(cái)政“十三五”規(guī)劃。簡政放權(quán)專項(xiàng)資金擴(kuò)大到10項(xiàng)，競爭性分配專項(xiàng)資金擴(kuò)大到16項(xiàng)。盤活財(cái)政存量資金成效明顯。國庫管理、集中支付、政府采購等改革都取得了新進(jìn)展。除涉密信息外，全市各級(jí)財(cái)政預(yù)決算、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算全面向社會(huì)公開。
五是強(qiáng)化監(jiān)督，推進(jìn)績效管理。對(duì)10個(gè)單位部門預(yù)算執(zhí)行情況、8項(xiàng)專項(xiàng)資金和教育收費(fèi)進(jìn)行了專項(xiàng)檢查。市級(jí)359個(gè)預(yù)算單位43.5億元資金編報(bào)了績效目標(biāo)，績效目標(biāo)與預(yù)算同步下達(dá),績效自評(píng)覆蓋市級(jí)所有部門。財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目457項(xiàng)，送審額220.7億元，審減14.05億元，審減率6%。全市政府采購資金63.64億元，節(jié)約資金5.98億元。
六是厲行節(jié)約，壓縮一般性支出。落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資制度改革。制定了市級(jí)機(jī)關(guān)執(zhí)法執(zhí)勤用車制度改革辦法和車輛處置辦法，完成了機(jī)關(guān)及參公事業(yè)單位公車改革任務(wù)。出臺(tái)了市級(jí)財(cái)政供養(yǎng)人員管理辦法，市級(jí)部門公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算統(tǒng)一壓縮5%。
“十二五”時(shí)期，全市一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成2452.26億元，是“十一五”的3.2倍，年均增長21.9%。全市一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成3558.66億元，是“十一五”的3.08倍，年均增長19.8%。民生支出累計(jì)2852.73億元，是“十一五”的3.7倍。支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出累計(jì)159.71億元，是“十一五”的6.65倍。爭取中省專款、地方政府債券及財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付等資金1008.82億元，是“十一五”的6.8倍，全面落實(shí)各類稅費(fèi)優(yōu)惠政策超過400億元。
同時(shí)，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和問題：主要是經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，財(cái)政收入增速放緩;剛性支出持續(xù)增長，收支矛盾突出;部分專項(xiàng)資金結(jié)構(gòu)固化，使用效益有待提升;財(cái)政改革和管理力度有待進(jìn)一步強(qiáng)化。對(duì)此，我們將高度重視，采取有力措施加以解決。
二、2016年財(cái)政預(yù)算安排建議
(一)2016年財(cái)政形勢
2016年全市財(cái)政發(fā)展既面臨諸多機(jī)遇和有利條件，也面臨許多困難和挑戰(zhàn)。從經(jīng)濟(jì)層面看：“一帶一路”、創(chuàng)新改革試驗(yàn)區(qū)以及中、省、市各項(xiàng)穩(wěn)增長措施的逐步到位和效果顯現(xiàn)，全市經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好的基本面沒有發(fā)生改變。但短期內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力依然存在，重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)恢復(fù)增長還需時(shí)間，特別是我市依靠投資拉動(dòng)增長特征明顯，房地產(chǎn)、建筑業(yè)等投資類稅收對(duì)財(cái)政收入增長影響較大。從財(cái)政政策看：中央要求加強(qiáng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，將為經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)注入新的動(dòng)力。但全面實(shí)施“營改增”，落實(shí)小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，進(jìn)一步減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，當(dāng)下將相應(yīng)影響財(cái)政收入總體增幅。從增支因素看：一是推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革等教育增支;二是落實(shí)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇提標(biāo)等社保增支;三是落實(shí)扶貧投入政策、村干部補(bǔ)貼和村組織運(yùn)轉(zhuǎn)補(bǔ)助提標(biāo)等支農(nóng)增支;四是支持“雙創(chuàng)”和創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)建設(shè)增支;五是落實(shí)政策性虧損補(bǔ)貼增支;六是政府債務(wù)還本付息增支;七是落實(shí)穩(wěn)增長、促發(fā)展各項(xiàng)政策增支;等等。
(二)2016年財(cái)政預(yù)算安排建議
國務(wù)院和財(cái)政部2016年預(yù)算編制要求：一是收入預(yù)算要實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥。二是堅(jiān)持量入為出，積極調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，盤活存量、用好增量。三是要完善政府預(yù)算體系，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度。四是創(chuàng)新財(cái)政投入方式，加強(qiáng)財(cái)政政策和貨幣政策的協(xié)調(diào)配合，更好發(fā)揮財(cái)政資金對(duì)民間投資的拉動(dòng)作用。
2016年財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想：以黨的十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國財(cái)政工作會(huì)議、市委十二屆八次全會(huì)精神，遵循創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，大力實(shí)施積極財(cái)政政策，深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理改革，增收節(jié)支，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提高績效，重點(diǎn)保障基本民生支出，助力城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，落實(shí)推動(dòng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革部署，著力轉(zhuǎn)方式、補(bǔ)短板、防風(fēng)險(xiǎn)、促開放，提高發(fā)展的質(zhì)量和效益，增強(qiáng)持續(xù)增長動(dòng)力，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康穩(wěn)定發(fā)展。
根據(jù)上述財(cái)政形勢和預(yù)算安排指導(dǎo)思想，結(jié)合我市2016年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，按照“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的總原則，建議2016年財(cái)政預(yù)算主要指標(biāo)作如下安排：
1.全市財(cái)政預(yù)算安排建議
(1)全市一般公共預(yù)算收支安排建議
2016年全市一般公共預(yù)算收入安排680億元，剔除不可比因素后，增長11%。按照現(xiàn)行財(cái)政體制測算，2016年全市一般公共預(yù)算收入680億元，加上級(jí)補(bǔ)助收入、調(diào)入資金、動(dòng)用上年凈結(jié)余等92.02億元，減上解上級(jí)支出29.95億元，全市一般公共預(yù)算財(cái)力742.07億元，較2015年年初預(yù)算財(cái)力(680.14億元)增長9.1%。加上調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28.25億元和中、省提前下達(dá)2016年專款74.3億元，全市可安排的一般公共預(yù)算財(cái)力共計(jì)844.62億元。遵循收支平衡原則，建議2016年全市一般公共預(yù)算支出安排844.62億元，較2015年年初預(yù)算數(shù)(722.13億元)增長17%。其中：民生支出安排681.94億元，占一般公共預(yù)算支出80.7%，新增財(cái)力安排用于民生支出的比重81.6%。
2016年，全市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出安排3.2億元，其中：因公出國經(jīng)費(fèi)預(yù)算0.37億元，公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)預(yù)算2.49億元，公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)預(yù)算0.34億元。
(2)全市政府性基金預(yù)算收支安排建議
根據(jù)2016年全市國土出讓等征收計(jì)劃，全市政府性基金預(yù)算收入安排350.25億元。按照現(xiàn)行財(cái)政體制測算，全市政府性基金預(yù)算收入350.25億元，加上級(jí)補(bǔ)助0.5億元，減調(diào)入一般公共預(yù)算安排的支出3億元，全市政府性基金預(yù)算財(cái)力347.75億元。遵循以收定支原則，全市政府性基金預(yù)算支出安排347.75億元。
2.市級(jí)財(cái)政預(yù)算安排建議
(1)市級(jí)一般公共預(yù)算收支安排建議
2016年，市級(jí)一般公共預(yù)算收入安排323.82億元，剔除不可比因素后增長13.3%。其中：市本級(jí)安排87.66億元，開發(fā)區(qū)安排236.16億元。按照現(xiàn)行財(cái)政體制測算，2016年市級(jí)一般公共預(yù)算收入323.82億元，加上級(jí)補(bǔ)助收入、下級(jí)上解收入、調(diào)入資金、動(dòng)用上年凈結(jié)余等231.02億元，減上解上級(jí)支出、補(bǔ)助下級(jí)支出103.54億元，市級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)力為451.3億元，較2015年年初預(yù)算財(cái)力(406億元)增長11.1%。加上調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28.25億元和中、省提前下達(dá)2016年專款20.92億元，市級(jí)可安排的一般公共預(yù)算財(cái)力共計(jì)500.47億元。其中：市本級(jí)可安排財(cái)力321.53億元，開發(fā)區(qū)可安排財(cái)力178.94億元。
考慮到2016年新增政策性支出特別是民生領(lǐng)域提標(biāo)政策較多，財(cái)政支出安排的壓力很大，建議市級(jí)一般公共預(yù)算支出按以下原則安排：
一是統(tǒng)籌兼顧，防范風(fēng)險(xiǎn)。政策性增支提標(biāo)應(yīng)保盡保，重大項(xiàng)目支出優(yōu)先保障，產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出適度增長，政府債務(wù)付息支出足額安排。
二是綜合平衡，保證重點(diǎn)。綜合考慮一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算可安排財(cái)力，盤活存量、用好增量，發(fā)揮西安合作發(fā)展基金作用，拉動(dòng)社會(huì)資本投入，全力支持穩(wěn)增長、促發(fā)展、惠民生。
三是強(qiáng)化績效，厲行節(jié)約。支出安排與績效評(píng)價(jià)結(jié)果相銜接，有保有壓，嚴(yán)格控制差旅、會(huì)議、活動(dòng)等一般公務(wù)支出，一般性專項(xiàng)支出原則上“零增長”，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增。
按照上述原則，2016年市級(jí)一般公共預(yù)算支出安排500.47億元，較2015年年初預(yù)算數(shù)(424.14億元)增長18%。其中：市本級(jí)安排321.53億元，開發(fā)區(qū)安排178.94億元。
市級(jí)一般公共預(yù)算主要支出項(xiàng)目按功能科目列示：
——一般公共服務(wù)支出34.85億元，增長8.8%。
——公共安全(含國防)支出23.18億元，增長20.5%。
——教育支出46.13億元，增長20.6%。主要支出項(xiàng)目是：幼兒園新建改擴(kuò)建等1.45億元，義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制2.79億元，義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造14.6億元，中小學(xué)生營養(yǎng)工程1.4億元，高中質(zhì)量提升工程1.01億元，秦嶺北麓地區(qū)農(nóng)村教師補(bǔ)貼0.45億元，打造公辦名校1.65億元，職業(yè)教育及高等教育4.99億元。
——科學(xué)技術(shù)支出11.34億元，增長14.3%。主要用于培育科技企業(yè)小巨人，“雙創(chuàng)”建設(shè)，產(chǎn)學(xué)研協(xié)同創(chuàng)新、創(chuàng)新環(huán)境建設(shè)、科技金融結(jié)合及知識(shí)產(chǎn)權(quán)示范城市建設(shè)。
——文化體育與傳媒支出14.69億元，增長11.6%。主要支出項(xiàng)目是：扶持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展4.2億元，文化企業(yè)增資擴(kuò)股1.5億元，文物保護(hù)及博物館建設(shè)1.1億元，群眾文體活動(dòng)2.5億元。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出64.34億元，增長12.7%。主要支出項(xiàng)目是：離退休人員經(jīng)費(fèi)16.1億元，社會(huì)福利、救助政策2.68億元，城鄉(xiāng)低保6.5億元，社保補(bǔ)助7.87億元，殘疾人事業(yè)2.46億元，退役安置9.36億元，就業(yè)補(bǔ)助6.5億元。
——醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出32.41億元，增長16.1%。主要支出項(xiàng)目是：公立醫(yī)院建設(shè)補(bǔ)助7.55億元，城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助16.46億元，城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生補(bǔ)助6.7億元。
——節(jié)能環(huán)保支出10.96億元，增長10.1%。主要支出項(xiàng)目是：治污減霾專項(xiàng)7億元，新能源汽車補(bǔ)貼2.5億元，秦嶺生態(tài)環(huán)境保護(hù)等0.5億元。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出116.71億元，增長21.5%。主要支出項(xiàng)目是：城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)74.48億元，城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生整治14.9億元，三個(gè)縣城、副中心城市及旅游名鎮(zhèn)建設(shè)3.07億元。
——農(nóng)林水支出37.12億元，增長18.2%。主要支出項(xiàng)目是：農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展4.65億元，創(chuàng)建國家森林城市2.45億元，水源地建設(shè)等水利專項(xiàng)14.96億元，扶貧資金4.51億元，涉農(nóng)補(bǔ)貼及新農(nóng)村建設(shè)2.87億元。
——交通運(yùn)輸支出21.37億元，增長39%。主要支出項(xiàng)目是：公交IC卡惠民補(bǔ)貼12.08億元，渭北大橫線回購、市級(jí)重點(diǎn)交通項(xiàng)目建設(shè)5億元，國際航線政策性補(bǔ)貼等1億元。
——資源勘探信息等支出21.23億元，增長15.8%。主要支出項(xiàng)目是：制造業(yè)發(fā)展7億元，開發(fā)區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展9.6億元，落實(shí)中小企業(yè)扶持政策2.7億元。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出13.23億元，增長20.9%。主要支出項(xiàng)目是：商業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展6.9億元，服務(wù)業(yè)綜合改革1.8億元，旅游業(yè)發(fā)展專項(xiàng)1.1億元。
——金融支出1.61億元，增長6.1%。
——國土海洋氣象等支出0.74億元，下降38.9%，主要是將原在本科目列支的國土運(yùn)行費(fèi)改列到一般公共服務(wù)支出科目。
——住房保障支出21.96億元，增長80.7%，主要是按規(guī)定將原在政府性基金列支的政府住房基金改列一般公共預(yù)算。
——糧油物資儲(chǔ)備支出2.59億元，與上年持平，主要是利率下調(diào)后儲(chǔ)備糧油利息補(bǔ)助支出相應(yīng)減少。
——預(yù)備費(fèi)5.91億元，增長7.9%，占市級(jí)一般公共預(yù)算支出的1.2%，符合預(yù)算法關(guān)于按照一般公共預(yù)算支出額的1-3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)的規(guī)定。
市級(jí)一般公共預(yù)算主要支出項(xiàng)目按經(jīng)濟(jì)科目列示：
——工資福利支出49.82億元。主要項(xiàng)目是：基本工資10.88億元，津貼補(bǔ)貼12.56億元，績效工資6.78億元。
——商品和服務(wù)支出87.15億元。主要項(xiàng)目是：辦公費(fèi)、水電費(fèi)等運(yùn)行支出55.47億元，其他商品和服務(wù)支出31.68億元。
——對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助46.76億元。主要項(xiàng)目是：離退休費(fèi)11.79億元，住房公積金5.82億元，其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助29.15億元。
——對(duì)企事業(yè)單位的補(bǔ)貼115.68億元。主要項(xiàng)目是：政策性補(bǔ)貼83.67億元，財(cái)政貼息7.19億元。
——債務(wù)利息支出10.7億元。
——基本建設(shè)支出10.5億元。主要是統(tǒng)籌基建資金安排的基礎(chǔ)設(shè)施、固定資產(chǎn)、大型修繕、土地和無形資產(chǎn)購置支出。
——其他資本性支出164.5億元。主要是非統(tǒng)籌基建資金安排的基礎(chǔ)設(shè)施、固定資產(chǎn)、大型修繕、土地和無形資產(chǎn)購置支出。
——其他支出15.36億元。主要是預(yù)備費(fèi)等預(yù)留資金。
上述市級(jí)支出安排中，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出安排1.86億元，其中：因公出國經(jīng)費(fèi)預(yù)算0.33億元，公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)預(yù)算1.35億元，公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)預(yù)算0.18億元。
2016年，市對(duì)區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付安排126.98億元，增長33.6%，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付73.6億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付53.38億元。
(2)市級(jí)政府性基金預(yù)算收支安排建議
按照2016年市級(jí)國土出讓等征收計(jì)劃，市級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排297.58億元，其中：市本級(jí)62.53億元，開發(fā)區(qū)235.05億元。按照現(xiàn)行財(cái)政體制測算，市級(jí)政府性基金預(yù)算收入297.58億元，加上級(jí)補(bǔ)助和下級(jí)上解收入3.58億元，減調(diào)入一般公共預(yù)算安排的支出3億元，市級(jí)政府性基金預(yù)算財(cái)力298.16億元，其中：市本級(jí)81.11億元，開發(fā)區(qū)217.05億元。遵循以收定支原則，市級(jí)政府性基金預(yù)算支出安排298.16億元，其中：市本級(jí)81.11億元，開發(fā)區(qū)217.05億元，重點(diǎn)用于土地拆遷補(bǔ)償整理等成本性支出以及歸集地鐵項(xiàng)目建設(shè)資本金。
(3)市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排建議
根據(jù)市本級(jí)收取國有資本經(jīng)營收益的企業(yè)范圍及其預(yù)計(jì)稅后利潤、上繳比例測算，2016年市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排0.4億元，全部為企業(yè)上繳利潤，加上年結(jié)余收入0.21億元后，2016年市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算可安排財(cái)力0.61億元。按照以收定支、收支平衡的原則，2016年市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排0.61億元，主要用于國有企業(yè)資本金注入。
(4)市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排建議
根據(jù)近三年市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支增長水平、參保人數(shù)及各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)政策測算，2016年市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排104.93億元。按照應(yīng)保盡保原則，2016年市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排73.61億元，全部用于落實(shí)社會(huì)保險(xiǎn)待遇各項(xiàng)支出。
按照新預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算執(zhí)行年度開始之日，到本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，各級(jí)財(cái)政可以根據(jù)上報(bào)人大待批的預(yù)算草案，安排上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出、必須支付的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出，以及對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出，法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出。據(jù)此，參照上年同期的預(yù)算支出數(shù)額，以及本次上報(bào)的預(yù)算草案，預(yù)計(jì)市級(jí)財(cái)政在本報(bào)告批準(zhǔn)前提前支出數(shù)額約為45億元，其中：一般公共預(yù)算支出25億元，基金預(yù)算支出20億元。
上述2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2016年財(cái)政預(yù)算草案已報(bào)經(jīng)市人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)、常委會(huì)預(yù)算工作委員會(huì)初步審查，并按照初步審查意見做了相應(yīng)修改。
三、2016年財(cái)政主要工作
“十三五”是全面建成小康社會(huì)決勝階段和加快建設(shè)國際化大都市的關(guān)鍵期，也是全面深化財(cái)稅體制改革的攻堅(jiān)期。財(cái)政發(fā)展要以提高質(zhì)量和效益為中心，牢固樹立五大發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，深化財(cái)政改革，強(qiáng)化依法理財(cái)，統(tǒng)籌推進(jìn)各項(xiàng)工作，努力實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：一是財(cái)政收入年均可比增長10%左右，質(zhì)量和結(jié)構(gòu)總體改善，財(cái)政實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng);二是實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃管理，完善政府預(yù)算體系，推進(jìn)財(cái)稅體制改革，理順事權(quán)與支出責(zé)任，財(cái)政體制進(jìn)一步完善;三是多元投入、精準(zhǔn)投入，發(fā)揮西安合作發(fā)展基金作用，放大財(cái)政資金的乘數(shù)效應(yīng)，推動(dòng)可持續(xù)發(fā)展，投入機(jī)制進(jìn)一步優(yōu)化;四是著力保障改善民生，滿足社會(huì)公共需求，推進(jìn)公共服務(wù)均等化，保障機(jī)制更加成熟穩(wěn)定，保障能力進(jìn)一步增強(qiáng);五是規(guī)范政府債務(wù)管理，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督和預(yù)算績效管理，覆蓋資金運(yùn)行全過程，管理水平進(jìn)一步提升。
2016年是“十三五”開局之年，重點(diǎn)做好以下工作：
(一)全力支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。落實(shí)積極財(cái)政政策和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革要求，運(yùn)作好西安合作發(fā)展基金，引導(dǎo)社會(huì)資金投入，放大財(cái)政資金乘數(shù)效應(yīng)。推進(jìn)國有企業(yè)改革，鼓勵(lì)企業(yè)兼并重組，支持企業(yè)上市，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，支持各種所有制企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，培育新技術(shù)、新產(chǎn)品、新業(yè)態(tài)，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。支持實(shí)施“工業(yè)突破”戰(zhàn)略，重點(diǎn)推進(jìn)渭北工業(yè)區(qū)和區(qū)縣工業(yè)園區(qū)建設(shè)，推動(dòng)制造強(qiáng)市建設(shè)。鼓勵(lì)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，引導(dǎo)旅游業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，支持會(huì)展業(yè)、電子商務(wù)等新興市場主體，創(chuàng)造多元化供給，有效擴(kuò)大消費(fèi)需求。加大農(nóng)業(yè)農(nóng)村投入，落實(shí)好各項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼，把資金和政策重點(diǎn)用于提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和農(nóng)民增收上來，著力支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，保障農(nóng)民收入穩(wěn)定增長。堅(jiān)持購、租、建并舉，支持住房租賃市場發(fā)展，消化商品房庫存，促進(jìn)房地產(chǎn)市場發(fā)展。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)決遏制各種亂收費(fèi)，堅(jiān)決不收“過頭稅”，給企業(yè)和市場主體創(chuàng)造良好發(fā)展環(huán)境。抓住省市共建大西安、“一帶一路”建設(shè)等機(jī)遇，努力爭取上級(jí)資金和政策支持。
(二)持續(xù)保障和改善民生。按照“兩個(gè)80%”的投入要求，全面落實(shí)好各項(xiàng)民生政策，建立穩(wěn)定可持續(xù)的民生投入長效機(jī)制，保障群眾基本生活，保障基本公共服務(wù)。實(shí)施“以人為核心”的新型城鎮(zhèn)化發(fā)展戰(zhàn)略，重點(diǎn)支持副中心城市、縣城、省級(jí)重點(diǎn)鎮(zhèn)和旅游文化名鎮(zhèn)建設(shè)。全面落實(shí)新農(nóng)村建設(shè)鞏固提升，新型農(nóng)村社區(qū)、片區(qū)化中心社區(qū)、農(nóng)村環(huán)境連片整治和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。強(qiáng)化財(cái)政綜合扶貧投入體系，財(cái)政支農(nóng)投入新增部分重點(diǎn)用于扶貧開發(fā)，支持實(shí)施精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧，著力解決特定人群特殊困難。加大教育投入，支持打造一批公辦精品名校，促進(jìn)教育均衡發(fā)展。支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加快推動(dòng)公立醫(yī)院改革，健全城鄉(xiāng)居民醫(yī)療制度，全面實(shí)施城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)。堅(jiān)持精算平衡，提高統(tǒng)籌層次，推進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革。堅(jiān)持就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，以創(chuàng)業(yè)促就業(yè)。支持構(gòu)建城鄉(xiāng)社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)體系、公共文化基礎(chǔ)設(shè)施和全民健身體育設(shè)施建設(shè)，提供更多更豐富的文化惠民活動(dòng)。加大城鎮(zhèn)棚戶區(qū)、城鄉(xiāng)危房、老舊住宅小區(qū)改造投入力度，完善保障房基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。牢固樹立綠色發(fā)展理念，加大緩堵保暢、治污減霾投入力度，支持實(shí)施中小河流治理、濕地建設(shè)、秦嶺生態(tài)保護(hù)等重大生態(tài)建設(shè)工程，建設(shè)宜居美麗新西安。
(三)努力確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長。加強(qiáng)收入預(yù)測和分析，大力推進(jìn)綜合治稅，強(qiáng)化納稅比對(duì)和評(píng)估，發(fā)揮稅務(wù)稽查作用，加大對(duì)總部經(jīng)濟(jì)、零散稅源、重點(diǎn)行業(yè)、薄弱領(lǐng)域的稅收征管，堵塞跑冒滴漏。深化有獎(jiǎng)發(fā)票改革，全面推進(jìn)“以地控稅”，大力支持稅收征管改革，提高稅收征管質(zhì)量和效率。加強(qiáng)非稅收入組織，建立和完善涉企收費(fèi)監(jiān)管機(jī)制，堅(jiān)決遏制各種亂收費(fèi)行為。堅(jiān)持依法征收、應(yīng)收盡收，嚴(yán)禁違反法律法規(guī)規(guī)定和超越權(quán)限多征、提前征收或者減征、免征、緩征應(yīng)征稅款，嚴(yán)禁采取“空轉(zhuǎn)”等方式虛增財(cái)政收入，確保財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。
(四)深入推進(jìn)財(cái)稅改革。全面落實(shí)中、省財(cái)稅改革部署，理順事權(quán)與支出責(zé)任，完善激勵(lì)與約束相結(jié)合的財(cái)政體制，增強(qiáng)各級(jí)財(cái)政發(fā)展能力。調(diào)整轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，提高一般性轉(zhuǎn)移支付比重，健全科學(xué)有效、公平規(guī)范的轉(zhuǎn)移支付制度體系。深入推進(jìn)預(yù)算管理制度改革，全面實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃管理，研究建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。深化專項(xiàng)資金管理改革，完善定額標(biāo)準(zhǔn)體系和項(xiàng)目庫建設(shè)，擴(kuò)大簡政放權(quán)、競爭性分配試點(diǎn)資金的規(guī)模和范圍。繼續(xù)抓好財(cái)政存量資金回收及安排使用工作，建立健全財(cái)政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合機(jī)制。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，完善全口徑政府債務(wù)管理，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，妥善處理存量債務(wù)，置換債券資金全部用于償還符合條件的政府債務(wù)。完善政府采購制度，提高采購效率。深化國庫集中支付改革，全面清理整頓專戶，開展政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。
(五)不斷提高財(cái)政管理績效。以完善制度、明確職責(zé)、理順流程、控制節(jié)點(diǎn)、加強(qiáng)監(jiān)督為重點(diǎn)，下大氣力提高財(cái)政內(nèi)部管理和控制有效性，推進(jìn)財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化、信息化。積極開展財(cái)政投資評(píng)審，推進(jìn)預(yù)算績效管理，強(qiáng)化“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用”的全過程績效管理，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資金使用監(jiān)管，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。進(jìn)一步落實(shí)財(cái)政供養(yǎng)人員只減不增的要求，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，加大查處力度。嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院“約法三章”，落實(shí)八項(xiàng)規(guī)定，推動(dòng)厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)等制度落地生根。堅(jiān)持勤儉辦事，嚴(yán)格控制一般性支出，把有限的財(cái)政資金使用到最需要、最有效的地方去。
各位代表：全面完成2016年各項(xiàng)財(cái)政收支任務(wù)，確保財(cái)政改革深入推進(jìn)，對(duì)于“十三五”規(guī)劃開好局、起好步意義重大。我們將在市委的領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，全面深化改革，積極開拓創(chuàng)新，扎實(shí)開展工作，充分發(fā)揮財(cái)政在社會(huì)治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。
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