成本分析報告范文（精選15篇）
在經濟飛速發展的今天，我們使用報告的情況越來越多，通常情況下，報告的內容含量大、篇幅較長。那么大家知道標準正式的報告格式嗎？下面是小編為大家整理的成本分析報告范文，希望能夠幫助到大家。
成本分析報告 1
一、背景介紹。
醫院是社會公共衛生事業的重要組成部分，具有強烈的社會責任感。醫院經營需要維持高水平的醫療服務質量，同時不斷提升醫院的總收益和凈收益，以支持醫療服務的持續發展。然而醫院的經營和管理存在一定的復雜性，需要進行全面的成本分析，以便更好地掌握醫院的經濟狀況和決策制定的依據。
二、成本分析報告。
1.成本分類。
醫院的成本可以劃分為直接成本和間接成本。直接成本是指醫院直接為患者提供醫療服務時產生的`成本，包括藥品、醫療設備、人工等。間接成本是指與醫療服務相關的管理支出、行政費用等。
2.直接成本分析。
藥品是醫院最主要的直接成本，藥品成本在醫院的總成本中占據很大的比例，因此要注重對藥品成本的管理。此外，人工成本也是醫院的重要直接成本，醫院的薪資支出需要按照醫療服務的實際需求進行合理配置。醫療設備是醫院的一項重要投資，需要根據醫院的實際需求和患者的需求進行選型和計劃。
3.間接成本分析。
醫院的間接成本主要包括管理支出和行政費用。管理支出是指醫院為實現經營目標而產生的成本，主要包括人力資源和財務管理費用。行政費用是指醫院為維護正常運營所產生的費用，主要包括物業費、水電費等。
4.成本控制建議。
在醫院的成本控制方面，可以從以下幾個方面進行建議：
（1）藥品采購管理：選擇優質的供應商，規范采購流程，確保采購的藥品質量安全可靠。
（2）人工成本管理：根據患者需求和醫院的經營狀況，合理安排醫護人員的工作時間和工資水平。
（3）醫療設備管理：合理選型，并進行定期維護和修理，最大限度地延長醫療設備的壽命。
（4）管理支出控制：嚴格控制管理費用，強化對員工的培訓和管理，提高管理效益。
（5）行政費用控制：采取節約措施，減少無效支出，降低行政費用支出。
三、總結。
醫院成本分析是醫院管理的重要內容，通過正確的成本分析，可以為醫院經營和管理提供有效的依據。同時，醫院成本管理也需要不斷完善和調整，以適應醫療服務的不斷變革和發展。
成本分析報告 2
近年來，社會各方面針對醫院看病難、看病貴。這里面看病難主要集中在一些大醫院、知名醫院，其次是一些醫院的醫務人員服務不到位。而看病貴則把主要矛盾與責任全部歸集于醫院。不可否認，看病貴對于我國廣大群眾而言是相對較貴的。客觀而言，我國的醫療服務的整體價格在世界范圍內處于較低的水平。更重要的是看病貴相當一部分成本是社會因素成本。本文將就此進行分析。
本文所指的社會成本是指由于病人（求診者）的一些非醫療需求增加的成本以及醫院在社會中所承擔的社會、政府、社團成本及灰色支出成本。而這些成本一些本來是政府承擔的，一些應該是公共體系承擔的，有些是政府部門亂攤派造成的。
一、病人的求醫要求的成本增加
隨著人們生活水平的整體提高，社會發展與科技的進步，人們求醫對環境、醫療安全性、準確性、舒適性均有了許多提高。這些主要表現在：
1、就診環境的要求。從目前而言，就診者對醫院的就診環境的要求是舒適、明亮、方便、溫度宜人。要求刺激醫院在環境上加大了投入：園林建設、空調的全方位使用、二十四小時熱水的供應、電梯的使用等等，這一切均增加了運行成本。
2、就診安全性的要求：一是就診期間生命財產安全的要求。由于醫院是一個人流量大的地方，并且病房的醫療安全要求不能鎖門入睡。消防安全的要求也增加了醫院的治安難度。因此，偷盜現象時有發生，這增加了保安人員的費用。二是醫療診治安全的要求。在科技日益進步的情況下，新的診療手段不斷出現，疾病診斷準確率不斷提高，術前確診現基本消滅了探查性手術、診斷性治療。這些勢必造成了醫療成本的增加，就此而言，此“貴”買了彼“安”。其二，一些傳統治療手段的更新的普遍使用，造成的醫療費用上漲。如以前冠心病的心梗治療僅靠藥物，目前的冠脈造影與支架置入的普遍使用，挽救了多少病人的生命，這些診療技術帶來的生命的搶救成功，也是有成本的。器官移植的開展與使用使許多危重病人獲得了新生。當這些技術已能成功熟練運用時，病人一方面選擇了使用它們，另一方面也在抱怨醫療費用增高。這就是一些社會成本。這一部分的增高包含了病人及家屬乃至社會對生命的尊重的社會成本。近年來病人對新技術、新產品、新項目的選擇而帶來的成本增高，這是一種進步，是對生命的`尊重，而不能僅使用“看病貴”來一言以蔽之。不能客觀評價認識這些成本的存在，單純用“看病貴”來評價，而國家拿不出有效措施保證新技術的開展，勢必造成醫療整體質量的下降。
二、醫院的政府行政職責成本
本文所言醫院的政府行政職責成本是指政府通過行政職責下達的指令性任務，醫院在執行這些行政命令時，幾乎無法得到政府的補償。多少年來，政府為了加大對農村衛生的扶持，一直是支持老少邊窮，扶貧，加強基層衛生建設的口號與措施不斷。要求醫院出人、出錢、出設備連年不斷。至于投入的效果如何，基本上不管，只要有人下去了，有錢有物，就行了。只管播種，不管收獲。尤其難擋的是大量派遣醫務人員下鄉，名目有衛生扶貧、科技扶貧，科技特派員、援藏、援疆，還有援外。筆者所在醫院只有500張床位，210名醫師，所承擔的省內扶貧縣有5個，常年有十多名醫師在縣里工作，還有二名援外，幾乎每年都有援藏、援疆任務，援藏援疆不但要出人，還要出錢，支援人員的工資獎金差旅費用探親費用都由醫院解決。除了衛生部組織的萬名醫師下鄉有每人每年不到叁萬元的補貼以外，其余醫院里幾乎要全部補貼工資、獎金，往返車船費用、住勤補助、特別獎勵等。這樣每人年費用在八萬元左右。加上儀器設備現金支援每年也達百萬元之巨，而這些也轉化為醫院成本變成了社會的負擔。這些政府的職責變成政府的命令而成為了病人的負擔成本。這也是一種隱性社會成本。
三、社會突發性事件成為醫院的社會職責而轉化為社會隱性成本。
近年來，醫院的社會責任感不斷增強，而社會的突發事件不斷增多。這種事件的負擔，醫院出于救死扶傷的天職，出現于各類救災搶險第一現場。二00三年的非典，當時政府承諾醫院的改造、消毒、隔離費用政府承擔，但事情過后，政府沒有任何補償，筆者所在醫院，非典的各類支出也是百萬元以上，并未得到一分一厘補償。多次大型礦難、交通事故，醫院的醫藥費用難于收齊，又費馬達又費電，這些均是醫院社會責任的隱性社會成本。
四、政府職能部門的政策性檢查成本
為了規范醫療工程，保證人民群眾得到安全有效的診療安全，建立了一系列強制性檢測制度：如計量檢測、儀器設備檢測、環境監測、污水處理檢測、消耗性物品監測、藥品檢測等等。作為社會公益性單位，有些檢測應該屬于免費的，并且政府已對一些檢測作了明確的指示屬于免費檢查的項目，有關檢查部門都要求醫院出具申請檢測報告，從而達到收費的目的。否則，檢查部門將從醫院成箱成件抽檢，數量巨大，價值遠超過送檢費用，從而迫使醫院就范。計量檢查一個血壓計的檢測費遠遠超過一個血壓計的購買價格。醫院每年要進行的檢查部門有：工商、物價、環保（大氣、污水）、財政票據、稅務、商檢、海關、非稅收入、審計等等不下數十種。這些檢查每次少則2~3人，多則8~10人，檢查時2~3人，就餐時一大桌。接待費用居高不下。醫院苦不堪言。這些檢查造成的接待開支占了醫院接待費用的大部分。
五、社會團體費用
現在醫院作為社會團體的團體單位可能是最多的單位。從衛生系統內部有中華醫學會系列、藥學會系列、護理學會、醫師協會、醫院管理協會、政研會、衛生經濟學會、女醫師協會、中西醫結合學會等。這些協會下面還有各專業委員會，此外社會還有廣告協會、消費者協會、科協等。每年的學會會費開支多則上萬，少至數千。從國家級、省、市各級均有這些學會（協會）均與政府部門有著千絲萬縷的聯系，醫院出于無奈不得不參加。還有名目繁多的學（協）會活動、捐助、贊助、學術會議等，這也是一筆不菲的開支。
六、政府部門牽頭的編書、網站建設費用
這些年部分政府職能部門及監管部門或與之相關的社會團體熱衷于編書輯著，有些書、著根本不管有沒有受眾讀者，一旦確定就會出版。這些編委會一定不會隨便放過醫院，要求醫院參編入選，醫院領導作編委、副主編，只要能排上邊，你必須出血，編寫一些文字進入書內，自然必須交錢，爾后要求醫院訂購書籍若干套，交入選費。政府部門的網站建設業要求醫院出錢鏈接，甚至連政務公開網都要求醫院出錢買軟件。
七、政府職能部門的指令性訂購、采購成本
政府組織的一些大型文藝演出，要求醫院購票若干。每年還有強制性的報刊訂閱。筆者所在單位，時政類報紙雜志每年達13種。每日報紙分數達400份。而我院僅有病床500張，病房300間不到，在職員工650人。作為院長，我每日的時政類報紙達6種，每日全部時間看報都不夠。還有一些部門專業報刊、雜志。這些時政類報紙都是層層壓下來的，內容也是一級抄一級的。配合政府不斷推出的中心工作，大量訂購臨時編寫的各種資料、文件等，這些也是醫院的成本。
八、訴訟成本
近年來，醫院不斷卷入醫療糾紛中。病人家屬在醫院內聚眾鬧事，這些是非常規臨時成本。在醫療糾紛的司法實踐中，有些法律措施不到位，司法人員不能依法判案，造成訴訟成本增加。
九、物價上漲
近年來，醫院基本運行的水、煤、電、汽油價大幅上揚，煤價從200元/T上漲到400元/T。水費從0.5元/T上漲到了1.3元/T。等等這些物價上漲的成本也是醫院的隱性社會成本。
十、強制性標準造成
近年來，政府為了保障人民健康安全出臺了許多醫療、藥品、器械管理規范，有些措施是積極有效的，但有些措施的確提高了醫療成本。如放射介入導管、心導管，這些導管價格不菲（原因何在？），在九十年代許多是重復使用的，并且事實證明也可重復使用，但目前不允許重復使用。更可憐的是血透病人的透析費。連歐美國家都在重復使用，而我國卻不允許使用。鑒于環保的需要，醫院中央空調不能使用煤為燃料，使用油或燃氣，這樣成本將翻番。此外還有醫院的行政管理部門層出不窮的新方案、規范，致使醫院不斷更新設備、器械，變更房屋結構，造成成本增加。
十一、捐贈、贊助、慶典不斷
近年來，社會上不同的部門經常會有不同的理由向醫院拉（攤派）捐贈項目。政府部門的喬遷之喜也是不斷，經常要求醫院贊助。
十二、政府請客，醫院買單
近年來，政府經常搞一些民心工程、形象工程。鋪馬路、建花壇。改造荒山野嶺。沒錢搞攤派。醫院難于幸免。加工資，發津貼補貼，政府給政策，不撥錢，醫院不能不加，不能不發。
以上所列醫院的十二大隱性社會成本，是筆者在從事醫院管理十年中所親歷親為的，這些成本社會看不到，全部列入了醫療支出。在政府投入不足的情況下，這些成本大多是政府增加的。希望能引起政府有關部門的注意。
成本分析報告 3
一、酒店餐飲部門面臨的壓力
目前來講，酒店餐飲部門主要面對幾個方面的壓力：第一，水電氣等主要能源價格的波動決定著酒店餐飲部門利潤的高低；第二，酒店餐飲部門的裝飾裝潢在其市場占有率上有著十分重要的影響，現代人的飲食習慣決定了其追求的不再是果腹或者是滿足基本的溫飽，而走向了追求舒適的就餐環境、科學的營養搭配和優質溫馨的服務等，其中就餐環境的舒適與否直接決定顧客重復消費的次數，酒店餐飲部門深喑之理，為維持生存和既有市場占有率還必須忍痛“放血”；第三，新勞動法的頒布實施，對勞動者權利的進一步保障及作為用人方的酒店餐飲部門提出了新要求，酒店餐飲部門必須在勞動法的規范下使用勞動者，必須付出更高昂的成本代價；第四，適時推出新菜，不斷研發名菜，盡量滿足常客對菜品“喜新厭舊”的飲食需求，也使酒店餐飲成本不斷上升。
由上述分析可知，酒店餐飲部門要穩定市場份額同時不影響投資回報率，就必須在成本費用控制上有所行動。
二、目前酒店餐飲存在的主要問題
（一）生產成本增長給酒店餐飲帶來的壓力
1.高投入低回報是旅游星級酒店的共同特征
追求功能全、高檔次、規范化服務，存在建造成本高和經營成本高的兩高現象。在某些中小城市修建一家200間客房的三星級酒店投資約需8000-10000萬元，修建一家200間客房的四星級酒店投資約需10000-15000萬元，而經營一家三星級酒店年營業總額約1000-1700萬元，利潤只占營業收入的10%；一家四星級酒店年營業總額約2000-2500萬元，利潤也只占營業收入的10%。
2.能耗、人力資本支出是酒店經營成本的兩個制高點
星級酒店除面臨上述投入高、產出低，社會酒樓、娛樂、經濟型酒店的競爭壓力以外，經營成本居高不下對旅游酒店的壓力更大更具體。其中能耗、人力資本支出是酒店經營成本的兩個難以攻克的制高點（見表1）。
通過對某中小城市具有代表性的幾家酒店的調查，能耗和人力資本兩項支出約占營業收入的35%至40%。為了降低成本，各酒店采取各種節能措施，壓縮人員編制，節約人力成本。xx年A酒店和D度假村為創建評定綠色旅游酒店，在節能上用盡心思，也只降低了2-3個百分點，而同期人力成本卻上升了2-4個百分點。在調研中，酒店總經理對水、電、氣的市場高價反應最為強烈。物價上漲而酒店的餐標卻沒有上漲，新勞動法實施后人力成本上升讓酒店在經營中更頭痛。
3.經濟型餐飲企業的不斷涌現對酒店餐飲店帶來了巨大沖擊
經濟型餐飲企業租用城市居民樓房第一、二層作為營業場地，租金低；水電氣價稅費低；物品的采購不考慮品質和檔次，價格低；在經營中對清潔衛生、環境污染、服務質量沒有標準要求，經營成本低，對酒店的餐飲造成了沖擊，迫使酒店降低餐標競爭客源。經濟型酒店低投入、低成本、高回報的效應，不僅造成了酒店內部的惡性競爭，動搖了酒店在社會經濟中同業的絕對地位，而且造成了酒店隊伍的分化，部分酒店為了在競爭中取勝，再次投入巨額資金改造升星，走向高端。
（二）缺乏嚴格規范的采購制度和監督機制，生產環節創新意識不強，綜合利用度不高
對于每一個酒店的餐飲部門來講，無論其規模大小，經營業績好壞，都必須建立明確而具體、嚴格而科學的原材料采購制度。多數酒店餐飲部門材料采購沒有形成比較系統的制度，遵循經驗行事，在應對突發事件，如雪災、旱災等嚴重自然災害事件時顯得束手無力，在競爭中處于十分被動的地位。
（三）管理方法因循守舊，現代先進的管理思想和方法沒有在酒店餐飲管理過程中得到充分應用
經營很長時間的某些酒店餐飲部門會形成不同程度的思維定勢，沿用比較傳統的管理方式和生產方式，無法在與新興酒店餐飲部門的競爭中實現突破和創新，以致于在物價上漲壓力和競爭對手的強勢奪利下顯得慌亂。
（四）酒店餐飲部門理念得不到及時更新
很大一部分酒店餐飲部門認為成本控制就是成本節省，沒有意識到現代意義上的成本控制不僅僅意味著成本的節省，也在于成本的避免。這種理念上的陳舊使得酒店餐飲的成本控制變得異常艱難。
三、酒店餐飲成本費用控制的實施對策
（一）制定嚴格規范的采購制度和監督機制，控制采購成本
各酒店餐飲部門要建立明確的原材料采購計劃和審批流程，同時，酒店餐飲部門的財務負責人應定期對日常消耗的原輔料進行廣泛的市場價格調研，熟悉貨源市場的價格構成，對物資采購的報價進行分析反饋，對價格時刻保持高度敏感性和警覺性，可以采用限價采購、競爭報價等競爭性采購技巧，規定供貨單位和供貨渠道，降低采購價格。
合理計算酒店餐飲部門正常經營狀況下應保持的物品庫存量，根據本酒店的年、月、日經營情況合理設置庫存量的上下限，對于不易變質、大宗購買比較經濟的物品可以允許較多庫存，對于那些易變質的物品要保持高度警惕，必須保證庫存物品在有效期內正常生產銷售。
（二）目標管理在酒店餐飲部門成本費用控制中的應用
目標管理就是使組織中的上級和下級一起參與組織目標的制定，由此決定上下級的責任和分目標，并使其在目標實施中實行自我控制，以努力完成目標的現代管理方法。這種管理方式簡單地講，可以說是全員管理的一種方式，它盡最大可能調動每一位員工的積極性并使其參與酒店餐飲部門成本費用的控制，可以整合全體員工的力量，以更加迅速和高效地實現酒店餐飲部門成本費用控制。酒店餐飲部門的很多決策制定都可以邀請員工共同完成，然后進行目標分解。目標分解就是將總體目標在縱向、橫向或時序上分解到各層次、各部門以至具體人，形成目標體系的過程。即把該酒店餐飲部門的經營目標從經理一直分解到酒店最基層的每一位員工。
（三）酒店餐飲部門的業務流程重組
酒店餐飲部門完全可以從根本上重新思考并徹底設計業務流程，以實現在關鍵業績，如成本、質量、服務和響應速度，取得突破性的進展。酒店餐飲部門要建立標準化的操作體系，對生產質量、產品成本、制作規格進行數量化，并用于檢查指導生產的全過程，隨時消除一切生產性誤差，達到控制管理的效能。制定標準成本，保證菜肴在制作、加工過程中，能夠按規定的份量和比例出品，同時保證廚房工作運行有序，并最終實現期望的毛利率。除此之外，還可以對食譜進行標準化制作，從份額大小、投放原料的名稱、規格、數量、時間、溫度和方法等控制原料的投放數量和規格，嚴格控制產品質量。
（四）酒店餐飲部門理念上的更新能控制成本
酒店餐飲部門成本控制的思路應該從成本節省到成本避免轉變，從理念的轉變上搞好成本控制。傳統的.成本降低基本是通過成本的節省來實現的，力求在工作現場不浪費資源和改進工作方式以節約成本，將發生的成本支出，如節約能耗、防止事故、招標采購原材料或設備等，是酒店的一種戰術的改進，屬于降低成本的一種初級形態。高級形態的成本降低需要酒店在產品的開發、設計階段，通過重組生產流程來避免不必要的生產環節，達到成本控制的目的，是一種高級的戰略上的變革。
戰略成本控制的首要任務是關注成本戰略空間、過程、業績，可表述為“不同戰略選擇下如何組織成本管理”。即將成本信息貫穿于戰略控制整個循環過程之中，通過對酒店餐飲部門成本結構、成本行為的全面了解、控制與改善，尋求長久的競爭優勢。它把酒店內部結構和外部環境綜合起來，酒店的價值鏈貫穿于酒店內部自身價值創造作業和酒店外部價值轉移作業的二維空間，價值鏈不同于價值增值，它是更廣闊的外在于酒店的價值系統鏈，酒店不過是整個價值創造作業全部鏈節中的一部分，一個鏈節。因此，戰略成本控制從酒店所處的競爭環境出發，不僅包括酒店內部的價值鏈分析，而且包括競爭對手價值鏈分析和酒店所處行業的價值鏈分析，從而達到知己知彼，洞察全局的目的，并由此形成價值鏈的各種戰略。
（五）采用先進的人力資源管理技術開發酒店員工潛力，多途徑提高職工素質
人力資源開發在現代企業得到了越來越多的應用，其在實現企業目標上的巨大功效已經得到顯現。酒店餐飲部門必須對本單位的所有員工進行系統管理，科學定編，動態用人，科學合理地定制定編定崗，合理使用各類型人員，并根據經營季節，動態使用人員，合理控制人力成本。制定專門的員工教育月、學習日等，為他們講解成本控制常識，長期給他們灌輸成本控制的責任意識，讓員工自覺養成成本控制的良好習慣，自發地參與到酒店餐飲部門的成本控制工作中來。
（六）建立費用支出的內部控制制度
針對酒店餐飲部門的費用管理對于酒店餐飲部門成本控制的作用也十分重要。酒店餐飲部門可以根據統一領導、分工負責的原則，對各項費用分別由各個職能部門歸口掌握和管理，并將歸口管理的費用指標進一步分解，落實到各部門、班組以及個人，分級負責。根據各項費用發生的環節、地點和職能部門的分工，按照“誰花錢、誰負責、誰經手、誰管理”的原則，確定費用管理的責任部門，確定費用分級管理層次及考核指標，確定各項費用的不同控制方法，確定費用節約、浪費的經濟關系。
認真做好酒店餐飲部門內部的費用預算，建立嚴格的預算管理制度。酒店餐飲部門日常開支的內容均應納入預算范圍，定期分析檢查。對費用的支出進行嚴格控制，采用費用支出審批制度，預算內的費用開支，由經手人填單，經主管人員審批，由財務部門審核后即可開支報銷；預算外的費用開支，經主管經理批準后，由財務部門審核，提出意見，報總經理或其授權人批準。公關應酬費、廣告宣傳費等費用的支出直接由總經理或其授權人負責審批控制。
酒店餐飲部門還必須開展好成本費用考核。可以從成本率和費用率兩個指標來考核，成本率指一定時期內費用額占營業收入的百分比；費用率指一定時期直接成本占營業收入的百分比。
控制成本是提高餐飲部乃至整個酒店競爭力的重要途徑。筆者在對酒店餐飲的管理現狀進行分析的基礎之上，提出了對餐飲成本進行成本控制的一些想法。此項研究的目的在于，使酒店的投資者及管理者對成本能保持清晰的認識，認清本酒店在運作中問題出現在哪里，從什么角度去應對，不斷打破常規，進行逆向思維和創造性思維，把成本控制工作做得更好，克服物價上漲等因素對酒店利潤的影響，提高市場競爭力。
成本分析報告 4
我們在20xx上半年度主要是拜訪客戶的數量有所增加，給單位帶來一大批的消費群體，對我們的銷售額奠定了扎實的基礎。首先我們20xx年3月份拜訪客戶80家，中秋節期間拜訪客戶120家，又在周年慶期間拜訪60家客戶。針對以上的成績，我們并沒有驕傲，而是希望一直堅持下去，不斷提高我們的工作水平，擴大客戶群體。
一、加強學習，提高自身素質
作為娛樂部的員工，需要時常和客戶交流溝通，為了能方面的和客戶溝通和交流，我們需要不斷的提高自身素質和知識儲備含量。一直以來，我都能夠不斷提高自己的理論素質和業務技能。利用業余時間，閱讀有關公關和業務知識方面的書籍。在抓好自身業務理論學習的同時，我能夠立足本職工作，并取得較好的成績。對于我們娛樂部要制定服務標準，依據服務標準進行評價和管理，主要分為五個方面：
1、感知性。主要是指提供服務的有形部分，如各種設施、設備、服務人員的儀表等，顧客正是借助這些有形的、可見的部分來把握服務的實質。有形部分提供了有關服務質量的線索，同時也直接影響到顧客對服務質量的感知。
2、可靠性。主要是指服務供應者準確無誤地完成所承諾的服務。可靠性要求避免服務過程中的失誤，顧客認可的可靠性是最重要的質量指標，它同核心服務密切相關，許多以優質服務著稱的企業，正是通過強化可靠性來建立聲譽的。
3、適應性。主要指反應能力，即隨時準備為顧客提供快捷、有效的服務，包括矯正食物和改正對顧客不便的能力，對顧客的各項要求，能否予以及時滿足，表明企業的服務導向，即是否把顧客放在利益放在第一位。
4、保證性。主要指服務人員的友好態度與勝任能力。服務人員較高的知識技能和良好的服務態度，能增強顧客對服務質量的可信度和安全感。在服務產品不斷推陳出新的今天，顧客同知識淵博而又友好和善的服務人員打交道，無疑會產生信任感。
5、移情性。主要指企業和服務人員能設身處地為顧客著想，努力滿足顧客的要求。這就要求服務人員有一種投入的精神，想顧客之所想，急顧客之所需，了解顧客的實際需求，以至特殊需求，千方百計地予以滿足，給予客戶充分的關心和相應的體貼，使服務過程充滿人情味，這便是移情性的體現。
二、勤奮務實，對工作盡責盡職
我無論在哪一個崗位工作，都能夠立足本職、敬業愛崗、無私奉獻，為工作鞠躬盡瘁，在工作中隨時會有工作時間不固定的時候，但是我從來沒有抱怨過，我只是希望不斷努力的'工作，給領導做出好的成績，給同事起一個帶頭的作用。例如：統計客戶資料，是件相對繁瑣的工作任務，有些員工可能就是因為事情比較瑣碎，抱有一定的`負面心理，就不去認真細心的做客戶資料的整理，但是我認為這種建立客戶資料的工作很重要，因為只有對客戶有相對細致的了解，才能相應的和客戶取得聯系，向客戶介紹產品，進行服務，擴大市場。至于工作中的反饋工作，主要分為正反饋和負反饋兩種，很多企業也都會在建議、提案基本辦完后，向管理者提出信息反饋表，征詢對辦理工作的意見和對服務性工作進行測評，有的還進行登門拜訪，就像我們部門的工作性質一樣，直接聽取意見和建議。對于匯總上來的正反饋信息，管理者會提倡這些工作，如果得到的是負反饋信息的話，則應認真查清原因，區別情況處理，有的需要補辦，這樣做的好處是可以及時發現、糾正辦理中出現的問題，確保工作的質量和進度。同樣，也可以更好地掌握辦理情況。
三、搞好服務，樹立熱忱服務的窗口形象
無論是工作中還是在生活中，我對自己都是高標準、嚴要求，不該說的話不說，不該做的事不做，積極為客戶著想，在規章范圍內，積極為客戶辦理未到先開卡超前服務，極大的方便了客戶。同時，向客戶宣傳我企業的各項新產品，新業務，新政策，擴大企業的知名度。我想客戶所想，急客戶所急，在生活中跟蹤客戶的需求，協同各部門共同搞好服務。獲得了各部門員工的信任和支持。在不同的崗位上，我都兢兢業業、任勞任怨，也取得了一定的成績。
對于我們部門在淡季進行的促銷活動，是我們公司為了在淡季保持一定的銷售業績，在不虧損的前提下，將部分過季的商品給予促銷，采取薄利多銷的營銷手段，維持經濟增長。企業針對產品的促銷活動策劃的步驟主要包括以下幾步：
1、促銷機會分析，整個商品或消費品市場的數量和金額分析；各競爭店牌或品牌的銷售量與銷售額分析；各競爭店牌或品牌商品結構；
2、目標市場定位，確定目標市場和商品定位；經營目標；價格策略；廣告形式和投資預算；促銷活動的重點和原則；公共活動的重點和原則。
3、促銷活動規劃，明確促銷的目標；選擇促銷的形式和內容；
4、分銷活動計劃，價格策略；分銷的渠道；店鋪的陳列；服務的質量；
5、銷售管理計劃，主管的職責權限；銷售目標計劃；人員的挑選和培訓；推銷人員的薪金標準；推銷人員的獎勵措施；
6、市場反饋和調整，市場銷售信息的反饋方式，市場銷售信息的反饋整理；經營目標的核算；經營行為的調整。
促銷方案包括：
1、活動目的。對市場現狀及活動目的進行闡述。市場現狀如何?開展這次活動的目的是什么?是處理庫存?是提升銷量?是打擊競爭對手?是新品上市?還是提升品牌認知度及美譽度?只有目的明確，才能使活動有的放矢。
2、活動對象。活動針對的是目標市場的每一個人還是某一特定群體?活動控制在范圍多大內?哪些人是促銷的主要目標?哪些人是促銷的次要目標?這些選擇的正確與否會直接影響到促銷的最終效果。
3、活動主題。
在這一部分，主要是解決兩個問題：
1、確定活動主題；
2、包裝活動主題。
在確定了主題之后要盡可能藝術化地“扯虎皮做大旗”，淡化促銷的商業目的，使活動更接近于消費者，更能打動消費者。幾年前愛多VCD的“陽光行動”堪稱經典，把一個簡簡單單的降價促銷行動包裝成維護消費者權益的愛心行動。這一部分是促銷活動方案的核心部分，應該力求創新，使活動具有震憾力和排他性。
四、20xx下半年工作計劃
20xx年我們的工作展望是要圍繞20xx年的工作，將其作為20xx的工作重心，加大市場的拓展，和對周邊市場的分析，只有對外部市場進行合理的分析，才能有效地針對不同目標的消費群體開展銷售方案，從而吸引顧客，擴大市場，鞏固20xx年的工作。我們娛樂部是公司負責和客戶接洽，聯系客戶，為公司的銷售打開渠道，提供客戶了解我們公司和產品的途徑，讓他們熟悉和接受我們，從而打開市場。但是針對我們部門的工作，我還是希望我們可以有序的將每月的工作搞好，應該一步步地前進，不能寄希望于突然間工作業績有突飛猛進的增長，這樣的工作態度是不切實際的，所以我建議我們以后的工作都要按照每個月制定一個目標，并努力完成月目標，一旦部門沒有完成指定的月目標需要對其進行懲罰，完成的部門可以獲得相應的獎勵和報酬，這種激勵制度可以很好的激發員工的工作熱情，提高工作效率，為公司創造更高的經濟效益。總結過去，是為了吸取過去的經驗和教訓，更好地干好今后的工作。工作中的不足和欠缺，請各位領導和同事批評、指正。同時，本人也熱切企盼有機會為工行今后的發展繼續貢獻力量。
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過去的這段歲月里，有辛酸也有歡笑，有汗水更有收獲。回首我半年來走過的風雨歷程，公司的領導和店里眾姐妹們給予了我足夠的支持和幫助，讓我充分的感受到了領導們“海納百川”的胸襟，感受到了公司員工“不經歷風雨，怎能見彩虹”的豪氣。在過去的半年里，我在部門領導及同事們的關心與幫助下圓滿的完成了各項工作，在各方面有了更進一步的提高，現將本年度的工作總結為以下幾項：
一、工作態度和勤奮敬業方面
熱愛自己的本職工作，能夠正確認真的對待每一項工作，工作投入，熱心為大家服務，認真遵守工作紀律，保證按時出勤，出勤率高，有效利用工作時間，堅守崗位，需要加班完成工作按時加班加點，保證工作能按時完成。
二、工作中的經驗
作為珠寶銷售員，講求語言的技巧，讓顧客買到滿意的珠寶是應該時刻考慮的，下面是在銷售時應該注意的幾個方面：
1、以良好的精神狀態準備迎接顧客的到來，當顧客進入或準備進入店內時立即禮貌地站起，并用微笑的眼光迎接顧客，亦可給予一定的問候，如“您好”、“歡迎光臨”。
2、適時地接待顧客，當顧客走向你的柜臺，你就應以微笑的目光看著顧客，應盡可能的給顧客營造一個輕松購物的環境。
3、充分展示珠寶飾品，由于多數顧客對于珠寶知識缺乏了解，因此，營業員對珠寶首飾的展示十分重要。
4、利用顧客所提出的質疑，盡可能抓機會介紹珠寶知識，顧客所了解的'珠寶知識越多，其買后感受就會得到更多的滿足。常言道；“滿意的顧客是最好的廣告”，“影響力最強的廣告是其周圍的人”。因此時機很重要，在銷售的整個過程中抓住機會，利用顧客所提出的質疑，盡可能抓機會介紹珠寶知識。
5、促進成交，由于珠寶首飾價值相對較高，對于顧客來講是一項較大的開支，因此，往往在最后的成交前壓力重重，憂郁不決，甚至會暫時放置，一句“再轉轉看看”而可能一去不回。這就需要營業員采取分心的方法減輕顧客的壓力，比如給自己的同事或顧客的同行者談一下有關首飾流行的話，也可拿出幾種檔次的首飾盒讓顧客挑選。
三、工作中的不足和努力方向
總結半年的工作，盡管有了一定的進步和成績，但在一些方面還存在著不足，個別工作做的還不夠完善，這有待于在今后的工作中加以改進。在新的半年里，我將認真學習各項政策規章制度和業務知識，努力使思想覺悟和工作業績全面進入一個新水平，為公司的發展做出更大的貢獻。最后祝愿本公司越走越好！
成本分析報告 6
一、工作回顧
時間就像指間的細沙，在指縫間肆意流落。轉身之間，半年就這樣看似平凡又不平凡的溜走。公司每個人都很積極努力，工作效率高。我從一個如初生嬰兒般舉足無措，到如今能夠成熟地解決本職工作中出現的問題。我逐步地了解到公司的各項規章制度及工作審批流程，并體會到了一個大公司辦事的嚴謹和周密。在這里每一位同事都擁有著對于本職工作的執著與熱情成為了我學習的榜樣，而領導們的`精明能干更讓我了解到了一個成功人士應該具備怎樣的素質與修養。正是每個人這樣兢兢業業的努力下，我們才能成長的更快，公司才能向著陽光的方向發展。這半年里，工作如下：
1、參與和執行20xx上半年公司年會 協助人事部門同事做好人事工作。
2、借調到物業部門協助物業客服和管家處理日常工作。包括業主。
3、入住登記、回答業主的問題、業主報修門窗。將業主信息統計、分類和歸檔。跟隨物業管家巡樓發現問題，解決問題。
4、走訪各個樓盤進行市場調查，將調查信息和資料做總結和歸檔。詳細分析各個樓盤的優劣勢，便于公司做出有利于公司銷售的銷售策劃。
5、在阜新房產交易大廳幫助公司業主辦理預告抵押手續，陪同公司業主撤銷網上備案。在預告抵押手續辦理過程中出現的問題進行及時發現并解決。將每天房產大廳辦理預告抵押數據進行統計，報給銷售內勤。
二、自我成長和提高
雖然我來到公司只有半年，但在這半年里我學到了很多令我終身受益的東西，我的工作能力也在這短短半年里得到了很大的提高。以前遇到問題就獨自在那里絞盡腦汁地思索怎樣去處理，現在每當我遇到問題時有豐富經驗的領導和同事都會積極熱情的來幫助我，我很感激，也很感動，這里不僅有工作，更有感情；他們不僅僅是同事，更是朋友。
三、20xx下半年展望
20xx上半年，對于公司和我個人而言都是一個新的契機、新的開始。我會以更加飽滿的熱情投入到自己的工作中。新年新氣象，我將爭取在新的半年中努力完善自己的不足之處，培養更多良好的習慣。對外，處理好與各政府機關部門的聯絡溝通工作，確保公司的各種手續能夠及時順利的取得。對內，積極配合各相關部門的工作。及時有效為融資部催促客戶提交資料確保融資部能夠按時將資料提交給銀行，保證項目回款。與中原公司對接，了解并掌握每個客戶的按揭信息及動態。以便及時催促客戶進行下一步工作，為財務提供準確的合同信息報表。
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時間在忙碌的時候總是過的特別的快，尤其是在年末的時候，添置新衣總是少不了的。這段時間也正是我們為自己的業績努力沖刺的時候。雖然這段時間真的非常的忙碌，但是看著自己的成績比去年又有了不少的增長，我依舊感到非常的欣慰。現在過去半年的工作也差不多結束了，新的工作很快也會展開，為了更好的`在下半年展開自己的銷售工作，我對這半年工作中的一些問題進行了分析和總結。
一、個人的發展
在這半年的工作中，其實大部分的時間中我都是在提升和鍛煉自己。我在20XX年的XX月加入的公司，作為一名新人，其實對公司和工作的很多地方都不怎么熟悉。這也導致了我還有很多要學習和體驗的地方。
首先是在產品上，作為一名銷售，我們對產品的的了解不能僅僅是在款式和顏色上，必須更加深入且透徹的了解。在銷售的過程中，我們必須知道的多，了解的全面，這樣才能在面對客戶的時候能答上客戶的各種問題。為了更加的了解我們的產品，我在培訓期間不斷的查找和詢問，獲得了比較全面的知識，在之后與客戶的問答中回答的比較流利和全面，充分的準備給了我很大的自信，也讓工作變得更加的順利。
其次就是禮儀上的培養，銷售除了技巧和知識儲備，禮儀也是必不可少的關鍵點，對我個人來說，我更更加傾向有一個好的接待禮儀，當然，這也是在空余的時候自我練習的結果。
二、工作情況
XX年來的工作情況變化也是非常的大，一開始新手階段的時候，如果客戶意向不重那基本上起不了什么作用，但是在學習其他同事的工作的時候，我通過模仿和請教，慢慢的掌握了服裝銷售的技巧和關鍵。
加上自己累積的知識和經驗，我很快進入了狀態。工作中我偏向觀察客戶，對客戶的要求和情況進行分析，在仔細的考慮后再為客戶推薦產品。對我推薦的產品，大部分的客戶都比較滿意，但是也有并不怎么看好的客戶，這就說明我還要不斷的學習來應對。
這么長久的工作以來，我也漸漸的脫離了新手的階段，有時候也作為一名前輩去帶領新入職的員工有空也會為他們解答工作中的問題。盡管如此，但是我也能從教導新人的時候去發現自己身上的一些不足和問題，這讓我明白自己還有很多上升的余地。
今年的工作算不上非常的順利，但是累積的經驗會讓工作變得越來越順手，我相信量變的累積會引起自己質變，下半年的工作，我還需努力！
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在服飾上班到現在為止已經整半年多了。每天都處于一種緊張忙碌的學習狀態之中。通過學習，我深深感到博大深厚，深深發現需要學習的知識太多太多。來后我被分在服飾區，現對今年工作加以總結。
一、現場工作方面
來到服飾區，首先在現場站柜學習，了解服飾子的分類，質量，價位，產地以及服飾子的銷售技巧，從而彌補對所在區域物品的不了解。
其次，在每天的例行工作中，督促柜組衛生，疏通消防通道，監督導購穿工服，戴工卡，留意標價簽的整齊擺放，正確書寫，檢查銷售小票，磁扣的打定，錄入單的填寫，做到最好的預防工作。
最后，根據實際情況，分析各柜組的不足之處，讓各個柜組的各項工作都能得到更好的改進。這些現場工作看似都是一些繁瑣的不值一提的小事，但是銷售無小事，服務無小事，無數個小事堆積起來就是大事了。有本書寫得好：細節決定成敗。只有關注細節，關注日常小事，才能保持一個良好的銷售環境，才能保證一個服務的良好進行，才能保證銷售到更好業績。
二、業務熟悉方面
在業務方面也學了很多，從錄入單的正確錄入，標簽的正確填寫，導購員規章制度等簡單的業務到跟重貨制度，售后服務標準，商品質量三包的實施細則等高難度業務。但我個人認為，學得雖然不少，但真正能用得到的并不是很多，因為所有的事情都是看人看事看情況而定，要做到真正服務于顧客，服務于供貨商，并不僅僅是靠背會制度就能辦到的。這就需要我們從實踐中去學習制度，去體會理念，去處理所遇到的事情，需要我們不間斷的學習，提高自身的素質，才能成為一名合格的管理人員。
三、工作中的心得與體會
在工作的'這幾天，因為服飾區是商場所有區域里售后最多的區域，所以除了現場工作和業務的學習外，看到最多的就是處理售后。而這些售后的處理又讓我不止一次的感嘆：顧客在就絕對是上帝！所有的售后服務都是以顧客為中心，站在顧客的立場上去理解顧客，去處理問題，盡量的讓顧客滿意。由于的售后服務好，也就同時給那些蠻不講理的顧客帶來了機會，強詞奪理，但我們的售后人員并不與其強爭，而是溫和的給他們講解三包的規定范圍，用自己的態度和服務去感動這些難纏的上帝。
我作為一個新的管理人員，我一定要取其精華，努力學習，真正領會企業服務理念，并在日常工作細節上認真對待，爭取成為一名優秀的管理人員，還希望各位前輩和領導能給予更多的指導。
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20xx上半年的工作順利結束了，我在公司的海外銷售部工作，半年來工作也算是勤勤懇懇，將自己的工作完全的做好了，公司的海外銷售在金融危機的影響下，沒有出現像往年一樣的全面發展的情況，這也不完全是公司的問題，經濟危機的形勢使很多人的購買力和欲望降到了最低點。不過20xx上半年的工作還是有很多地方值得總結的。
一、改善與計劃：
a.產品的開發
1. 每個業務員要每月提供一個要開發的產品的建議。如被采用，或一定金額的獎勵，與此刺激業務員多與客戶溝通，積極獲取產品開發的信息。
2. 獨立開發，多與產品設計公司合作，開發系列產品。
3. 對模仿的產品的開發，一定要避開專利才能開發。
4. 對產品包裝要統一風格，建立統一標識，建立品脾，這對外銷合內銷都有好處。
b. 銷售業務
1. 由于人民幣還不斷升值，對我們行業的沖擊會越來越大。在營業額方面，不能要求太高，保持600-700萬/月較為理想，盈利方面保證就可以了。
2. 出口的環境惡劣，更要做好客戶的服務和維護工作。客戶的服務和維護，這是xx年出口部要重點培訓的內容。
3. 要降低贈品訂單和oem/odm的比例過大，要大力開發適合日本城，jumbo， cainz home，沃爾瑪 的產品，只有這些公司會給我們提供持久穩定的訂單，贈品的`訂單是可遇不可求的。旱 澇不均，對工廠來說，不是好事。
4. 列出重點客戶，對這些客戶執行vip客戶待遇，在產品的開發，訂單貨期，禮品的派送的都優先出來。
5. 建立定期與買手通電話的制度，要求業務要積極和買手溝通，了解客戶的真實意圖和他們的計劃，以配合他們，擴大營業額。
c. 人員配置
1. 加強對新人的培訓，讓他們有良好的銷售技巧和有敬業精神，如果真的容不進這個團隊，要堅決辭退。
2. 在搬出廣州后，要招一名會日文的業務。
3. 多舉辦業務間的交流會，讓他們交流經驗，縮小參差的水平。
4. 定期單獨對每個業務進行溝通，了解其的心態，穩定團隊。
5. 鼓勵業務在業余時間進修，包括日文，銷售技巧等，公司能給他們一定比例的報銷。
6. 參加一些拓展活動，讓他們更有團隊精神。
d. 與工廠的合作
1. 對工廠的指示要清楚，讓工廠嚴格按照銷售部的指示生產，打樣。
2. 多和工廠的主管溝通，讓他們了解銷售的工作，樂意配合銷售部的工作。
3. 為配合工廠的生產進度，我部要設立一個客戶資料提供和確認表，內容包括包裝物料的確認，麥頭，設計稿等。
4. 延長交貨期，工廠有充足的生產世間。
二、不足和挑戰：
a.產品的開發
1. 未能提供有效的產品開發的.方向給工廠。
2. 現行的產品開發是在市場看到好的產品，買回來模仿/抄襲，對該產品專利不理解，這樣的風險大，有可能開發的產品，沒客戶敢買/賣。
3. 現行的產品包裝較差，設計風格不統一，無法突出我們的品牌特點。
4. 客戶的地域劃分較雜，也無法針對特定的單一市場作一個市場的產品開發，也無法一款產品適合所有市場。
b. 銷售業務
1. 總的來說，出口部的銷售業績比去年會減少，主要體現在年初一二月份的開局和年中的6月份不好，訂單數量不足。訂單量的不穩定，嚴重影響全年的銷售業績。
2. 外部的政策和政治環境對銷售業績影響重大，如人民幣在XX年已累計升值7%，出口退稅由11% 改為5%，工人的工資也大幅升了，這都影響了產品的定價，做成我們的價格體系不穩定，直接影響客戶的下單意愿。按零售的定價規例，fob價的3到8倍，當產品fob單價升5%，零售價要升15%到40%， 這樣大的升幅，對產品的銷量是影響巨大的。
3. 美泰事件也對客戶對中國制造有戒心加上所有的塑料產品要提供sgs證，不論對客戶或工廠都是一種負擔。短期內下單的意愿減少。但事后證明，這是利好，客戶不敢壓價太甚，他們也會找規模大的規范的工廠合作，賺安全的錢。
4. 贈品的訂單比例過大，常規訂單的比例越來越小，oem/odm的訂單比例過大，自主開發的產品比例越來越小，模仿/抄襲的產品多，遇到專利的問題也多，對銷售的區域有限制，影響銷售量。
c. 人員配置
1. nico 作為我老業務，她的離開對我們有一定的影響，具體的影響要在明年初才能體現。
2. 目前人員配置是夠用的，只是有點青黃不接的感覺，老的業務負荷過重，新的上手慢，幫不了太多忙。還有新的人性格和老的業務差異太大，較難平衡。
3. 新人的敬業精神不足。
4. 業務員的業務水平參差不平，整體影響團隊的業績。
5. 日本做為我廠的最重要市場，我們欠缺一名日語業務。
6. 我們有開周會，提供了業務之間的交流平臺，對新的業務也提供培訓，但總體效果不理想。
d. 與工廠的合作。總體是勉強可以，細致的地方不夠。如與工廠各部門的溝通不到位，技巧欠缺，引起誤會。
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一、銷售指標的完成情況
在公司各級領導的親切關懷和正確領導下，及經銷商的共同努力下，xx市場完成銷售額157萬元，完成年計劃300萬元的52%，比去年同期增長126%，回款率為100%；低檔酒占總銷售額的41%，比去年同期降低5個百分點；中檔酒占總銷售額的28%，比去年同期增加2個百分點；高檔酒占總銷售額的.31%，比去年同期增加3個百分點。
二、市場管理、市場維護
根據公司規定的銷售區域和市場批發價，對經銷商的發貨區域和發貨價格進行管控和監督，督促其執行統一批發價，杜絕了低價傾銷和倒竄貨行為的發生。
通過對各個銷售終端長時間的交流和引導，并結合公司的“柜中柜”營銷策略，在各終端擺放了統一的價格標簽，使產品的銷售價格符合公司指導價。按照公司對商超、酒店及零店產品陳列的要求進行產品陳列，并動員和協助店方使產品保持干凈整潔。在店面和柜臺干凈整齊、陳列產品多的終端粘貼了專柜標簽，使其達到利用終端貨架資源進行品牌宣傳的目的。
三、市場開發情況
開發商超1家，酒店2家，終端13家。新開發的1家商超是成縣規模最大的xx購物廣場，所上產品為52°系列的全部產品；2家酒店是分別是新春大酒店和新城大酒店，其中新春大酒店所上產品為52°的四星、五星、十八年，新城大酒店所上產品為42°系列的二到五星及原漿。新開發零售終端城區4家，鄉鎮9家，所上產品主要集中在中低檔產品區，并大部分是42°系列產品。
四、品牌宣傳、推廣
為了提高消費者對“酒”的認知度，樹立品牌形象，進一步建立消費者的品牌忠誠度，根據公司規定的統一宣傳標示，在人流量大、收視率高的地段及生意比較好的門市部，聯系并協助廣告公司制作各式廣告宣傳牌35個，其中煙酒門市部及餐館門頭29個，其它形式的廣告牌6個。
五、銷售數據管理
根據公司年初的統一要求完善了各類銷售數據管理工作，建立了經銷商拉貨臺帳及經銷商銷售統計表，并及時報送銷售周報表、銷售月報表和每月要貨計劃，各類銷售數據檔案都采用紙質和電子版兩種形式保存。對銷售情況按照經銷商、各個單品分別進行匯總分析，使得的每月的要貨計劃更加客觀、準確。在每月月底對本月及累計的銷售情況分別從經銷商、單品、產品結構等幾個方面進行匯總分析，以便于更加準確客觀地反映市場情況，指導以后的銷售工作。
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時光荏苒，在繁忙的工作中不知不覺又迎來了新的半年，回首昔日工作的點滴依然歷歷在目。營銷部在領導的幫助和指點下，通過內部人員的共同努力，各項工作都取得了一定的成績，并在本年度第二季度被評選為優秀班組。現對半年來的工作和學習作如下總結：
一、營銷科工作事項
1、白坯銷售狀況：實際銷售米數2，440萬米，折合米數3，265萬米，達成率90.7%。
2、成品銷售狀況：在本部門白坯銷售目標基本完成的同時，成品銷售也取得了一定的成效，完成銷售米數36萬米。
3、全年銷售15d、20d布種合計米數259萬米，折合米數556萬米，銷售額1，960萬元，占總銷售額的14.3%。
4、20xx年營銷科能轉變觀念，將重點放在訂單型客戶的維護上，不僅提拔了利潤空間，還逾額14.4%完成了銷售額目標。
5、我科能及時抓住客戶的重點信息，能在了解到客戶的需求并反饋給公司，在公司領導的'決策下，我科此布種完成銷售米數324萬米，折合米數393萬米，銷售金額2，335萬元。
二、生產計劃科工作事項
1、協助做好銷售與紡織廠生產、發貨的協調與溝通工作。
2、根據原料價格、市場變化情況，協助領導做好每期白坯布種的訂價工作。
3、完成紡織銷售高新染整白坯價格的核算及初審工作。
4、完成各業務科定織布種報價及交期的審核工作。
5、根據收集的市場信息及客戶需求，完成領導下達的新布種開發任務，并對新布種的推廣進行管理。
三、部門存在問題
回首20xx上半年，雖然有成績，但部門工作依然存在不足，現做如下分析：
1、白坯銷售數量只完成90.7%，未100%達成總部下達的目標。
2、下半年貨款控制力度不夠，導致超期帳款較多，截止20xx年xx月xx日全年回款率只達84%。
3、幾家市場客戶的銷售量相比去年下降幅度較大。
四、下半年工作計劃
（一）營銷科方面
1、銷售方面：白坯全年計劃銷售米數折合3，600萬米，銷售額1.2億元；成品銷售50萬米。
2、銷售重點方面：把精力著重放在訂單型客戶上，同時在去年的基礎上加大對15d、20d布種的`銷售力度。
3、貨款回收方面：嚴格控制超期貨款，減少3—6個月超期款的產生。
4、人員方面：進一步細化并明確內部人員的工作內容和職責，營銷科再細分小組，提高各成員的主人翁意識。
5、客戶維護方面：每月制定拜訪計劃，做到對老客戶的訂單無一遺漏，同時做好售后服務及市場信息的收集工作。
（二）生產計劃科方面
1、制定定織布種價格的核算標準，使報價更加合理化。
2、主動收集各業務科提報的信息，同時結合市場情況，協助領導的靈活安排工廠開臺，并對各布種的庫存量進行合理調節。
3、對領導提供的開發方案要積極參與，多找信息，提點子，并努力完成后續的開發事項。
五、對公司之建議
1、建議公司制定高新染整在紡織廠定織白坯的核價標準。
2、建議公司進一步完善福利軌制，比如醫療保險及住房公積金等，讓員工更有歸屬感。
備注回顧20xx年是有價值，有收獲的半年，祝愿xx更加蓬勃發展，xx人的生活更加美好幸福！
成本分析報告 12
本公司為三產商貿企業，主要從事工業生產資料和工業產品的購銷業務，本公司各業務財務數據均屬民用產業。20XX年上半年，按照年度計劃開展業務，經濟運行良好，完成營業收入13428.8萬元，利潤81.6萬元，連續多年實現快速增長。上半年經濟運行情況分析如下：
一、上半年主要經濟指標情況
1、營業收入
13428.8萬元，同比增長73.9%；年計劃18600萬元，完成率72.2%。
本公司主要業務板塊完成情況為：物資業務6638.7萬元；進出口（含部分內貿業務）6043.9萬元；汽車銷售業務701.9萬元。
2、利潤總額
81.6萬元，同比增長447.7%；年計劃240萬元，完成率34%。按照公司的行業特點，很多費用在下半年結算，因此下半年利潤將會增長。
3、進出口貿易收入
530.18萬美元，其中出口367.5萬美元。
4、存貨及應收賬款情況
存貨558萬元，應收賬款4672萬元，均比去年同期大幅提高。
二、本期經濟運行特點
1、經濟發展逐步增速。一季度因剛起步并受兩節影響，經濟運行情況一般，1、2月單月完成營業收入皆為1500萬元左右。三月份開始恢復，二季度逐步進入狀態，增速顯著，連續4個月皆在2500萬元以上，二季度環比增長40.3%。
2、出口業務逐步成熟，增長迅速。半年完成367.5萬美元，同比增長了11.7倍，成為公司增長的主要因素之一。
3、增長快，投入大，造成存貨和應收賬款同比大幅提高，加大了經營風險，須高度防范。
三、存在問題
1、利潤總額完成率不高。主要原因為：本行業信息透明，競爭激烈，購銷差價空間極為有限，從近年來的實踐看，營業收入利潤率不足1%，在確定年度指標時，高估了完成情況。同時本公司經營資金絕大部分為融資而來，利息成本大幅稀釋了利潤，即使下半年多項費用結算后，如營業收入在2億左右，利潤總額也不會超過200萬元。
2、發展不平衡。汽車銷售業務從去年滑坡以來，至今未能實現好轉，年初提出的調整目標也未能完全實現，主要原因為缺乏資源，基地原定給我們的原XXXXX場地至今未能落實，導致發展汽車衍生產品的設想落空，而資金、場地的制約，導致爭取中端汽車品牌代理的努力很難實現。
四、應對措施
1、針對利潤總額完成率低的問題，一是，盡快結算各項費用，實現收入，提高利潤；二是抓緊貨款回收，加快資金流轉，提高經濟運行效率和經濟效益。
2、積極與有關部門協調，爭取解決發展需要的場地和資金問題。
五、三季度工作重點
1、努力發展各項業務，力爭完成6000萬元營業收入，60萬元利潤，為完成全年目標奠定基礎。
2、重點抓好進出口工作，一是根據基地領導的指示，努力搭建好基地的國際貿易平臺；二是加大資金和人才的投入，進一步發展出口貿易，發展多品種、多渠道出口，爭取季度出口額超過300萬美元。
3、高度防范經營風險，確保資金安全，促進經濟平穩發展。
六、全年經營目標分析預測
1、XX市公路建設的發展，給我們帶來的商機加大，如果有大的投入，目前經營的'建材項目有很大潛力。同時出口業務的不斷發展，業務量逐步增加，預計全年出口有望達1000萬美元。如這兩項業務按預期發展，公司全年營業收入有望達2.3億以上。
2、根據行業特點和融資經營的實際情況看，利潤率難以提高，利潤總額的提高，須大幅提高營業收入來實現，而公司目前的條件，也只能達到2億多水平，預計全年利潤總額難以超過200萬元。
成本分析報告 13
一、主要業務指標完成情況
（一）歸集方面。
當年新增歸集額97，938萬元，較上年同期增加18，930萬元，增長23.96%。住房公積金繳存余額501，976萬元，全市住房公積金繳存總額80.31億元。
全市建制單位3，654個，人數243，969人。當年新建制單位95個，新增建制人數9，866人，月增歸集額350萬元。
（二）提取方面。
當年為31，673人次辦理提取41，531萬元，較上年同期減少1，466萬元，降幅3.41%。其中：購房提取5，270萬元，償還貸款本息提取23，588萬元，退休提取6，171萬元，裝修自住住房提取1，698萬元，大病提取141萬元，其他銷戶提取4，663萬元。
（三）貸款方面。
當年為3，512戶職工發放48，568萬元住房貸款，較上年同期減少337萬元，降幅達到0.69%。當年個貸本金回籠21，738萬元，個貸余額已達429，113萬元，個貸比為85.48%。個人貸款逾期額75.60萬元，逾期率為0.18‰。全市個人住房貸款總額626，829萬元。
（四）業務收支方面。
業務收入11，414萬元，較上年同期增加3，501萬元，增長44.24%；業務支出5，012萬元，較上年同期減少1，114萬元，降幅達18.18%。
（五）增值收益。
實現增值收益6，402萬元，較上年同期增加4，615萬元，增幅達258.25%。
二、主要業務的運行特點
（一）歸集方面:住房公積金歸集額平穩增長。主要是由于：一是公積金繳存基數上調，歸集額有所增加；二是新增單位和繳存人數較大。
（二）提取方面：上半年提取額相比去年同期下降了1，466萬元，是因為去年上半年為支持屏山縣移民搬遷購房提取7，300萬元，而今年已無此項提取。今年的還貸提取額度較上年同期增加了5，770萬元。
（三）貸款方面:個貸率平穩回落，貸款發放力度相比以前年度有所下降，資金的使用風險降低，可控程度提高。主要是與整個房地產市場的限購等抑制投資性需求的政策有關，再加上今年上半年我市樓盤放量較少，導致貸款發放勢頭減緩。
（四）增值收益方面:今年上半年增值收益相比去年同期增加了4，615萬元，增幅達到258.25%，主要在于6月8日存、貸款利率下調了0.25個百分點，調整了上年度7月到今年5月預提的“應付職工利息”達1，000萬元左右。
三、公積金運行中存在的主要問題
（一）貸款發放量的萎縮導致資金盈余量增加。
近期，宜賓樓盤放量較小，開發商捂盤、購房者持幣觀望，導致了宜賓樓市成交量下降，公積金貸款發放量出現萎縮。相比前幾年資金屢屢出現缺口的情況，今年上半年資金結余達2.96億元。
（二）政策因素對增值收益的影響。
應付職工住房公積金利息按每年6月30日的掛牌利率計付。6月8日，央行下調了存、貸利率，因為利率調整時間點的原因，上年度7月到今年5月預提的“應付職工利息”做了一次性調整，比預計的利息少付1，000萬元左右，使增值收益相應增加了1，000萬元左右。預計年內還有1-2次降息，年末將會較大幅度地超計劃完成增值收益。
四、下半年的`工作建議
（一）關注國家調控政策的走勢，評估對中心可能產生的影響。從資金的使用方向和政策方面入手，積極穩妥地制定出相應措施，在未來有計劃地降低資金的使用風險。
（二）歸集方面：一是有重點、有步驟地推行非公企業的建制；二是抓住經濟效益好，在崗人數多的民營企業，加大行政執法的力度，敦促經濟效益好的民營企業建立住房公積金制度；三是加大公積金催繳力度，杜絕三期以上的欠繳情況發生。
（三）資金使用方面：預計年內還有1-2次降息，利差空間進一步加大，增值收益會遠遠超過預期情況，應提前做好對增值收益的分配方案，高度關注利率走勢，加強對全市資金使用方面的統籌安排，確保資金高效、安全運作。
成本分析報告 14
一、生產平穩增長，產銷基本平衡。
1-2月份，呢絨生產與上年同比增長較快，增幅明顯高于上年水平，毛紗線生產累計同比增長3.37%，增幅略有下降（-2.78個百分點）。毛紡制品中的針織人造毛皮、毛毯、地毯生產1-2月份累計同比呈現明顯增長的態勢。1-2月份規模以上毛紡織、毛針織和毛紡制品業累計產銷率分別為96.35%（+3.63個百分點）、99.49%（-1.67個百分點）和96.18%，產銷基本平衡。
二、固定資產投資。
初步統計，1-2月份毛紡織和染整精加工、毛制品制造、毛針織品及編織品制造行業固定資產實際完成投資同比均有較快增長，顯然隨著兩個市場的復蘇，行業投資升溫。
三、內外銷市場。
1、內銷穩步回升
內銷是毛紡行業走出困境，提高自身應對能力最重要的支撐力量。初步統計，1-2月份全行業內銷市場與上年同期相比明顯好轉，規模以上毛紡織企業、毛紡制品企業完成銷售產值同比均有明顯回升，與上年相比分別增長34.85和29.86個百分點，顯現出較好回升勢頭。其中，毛紡織業銷售產值增幅略高于紡織業增幅。毛針織企業銷售產值同比增長11.7%，比上年同期增長6.59個百分點。分行業產品的內銷比重進一步提高，內銷市場的拉動作用進一步增強。觀察1-2月份主要毛紡產品國內零售市場銷售情況，全國重點大型百貨商場的男西裝銷售同比提高3.12%，比上年提高了41.49個百分點；羊絨衫及羊毛衫銷售同比下降.56%，回落.54個百分點，與上年基本持平。
2、外銷明顯復蘇上年一季度毛紡產品出口形勢極為嚴峻，出現了嚴重下滑，因此，與較低基數相比較，今年1-2月份多數毛紡大類產品出口數量呈現明顯回升。規模以上毛紡織、毛紡制品企業1-2月份完成出口交貨值同比分別增長15.58%和13.5%，但仍低于同期紡織業出口交貨值平均增長17.6%的水平。據海關統計，1-2月份毛紡主要產品出口總額同比增長27.3%，提高41.57個百分點。各大類產品出口數量均出現明顯的回升勢頭。總的來說，由于上年基數較低，1-2月份出口相比去年同期的'困難局面有顯著的好轉，以羊絨為主要原料加工的服裝類上下游產品出口數量增長幅度尤為明顯，只有羊毛地毯等個別品種出口數量出現下跌。毛針織服裝出口數量增長7.84%，回落了19.43個百分點，單價同比增長32.46%。梭織服裝及毛織物出口單價繼續下跌。1-2月份毛紡產品主要出口市場除日本外，出口金額同比提高顯著，歐盟、美國主要毛紡產品出口金額同比分別上漲24.17%和26.61%。
但主要出口市場出口份額萎縮，歐盟、美國、日本、香港等主要出口市場所占總份額為54.57%，比上年下跌了近1個百分點。從出口地區觀察，出口額排在前五位、總額占比達67.26%的江蘇、浙江、上海、山東、廣東等省市出口額均出現增長，其中浙江省回升速度最快，同比增長45.64%。
四、全行業效益。
1-2月份規模以上3841戶企業共實現利潤9.6億元，同比增長11.25%，高于紡織業83.14%的增幅，行業效益明顯好轉。虧損企業虧損額為4.12億元，同比減少了22.82%，比上年同期下降了47.99個百分點，虧損面為27.2%，仍高于同期紡織業虧損面2.2%的水平。
1、毛紡織行業
1-2月份規模以上1499戶毛紡織企業實現主營業務收入182億元，同比增長27.97%；利潤總額5.71億元，同比增加2.89億元（+12.12%），效益明顯提高。
2、毛針織行業
1-2月份規模以上214戶毛針織企業主營業務收入126億元，同比增長18.54%；生產與銷售增長較快，相應的企業營業費用及管理費用同比增長。產成品同比下降了1.29%，應收賬款同比減少了2.9%，資金周轉加快。規模以上企業實現利潤總額3.21億元，同比增加1.54億元（+92.13%），行業運行質量同期顯著提高，回升勢頭進一步增強。
3、毛紡制品行業
1-2月份規模以上238戶毛紡制品企業實現主營業務收入19.62億元，同比增長32.51%；利潤總額.68億元，同比漲幅高達147.9%。該行業復蘇并恢復快速增長，效益提高。
五、毛紡業原材料市場。
今年1-2月份國際市場羊毛價格增長較快，隨著全球經濟形勢好轉，主要羊毛出口國匯率走高，也助長了羊毛價格上漲。據海關提供數據，1-2月進口羊毛4.94萬噸，同比增加29.48%（+49.24個百分點），市場需求旺盛。
六、上半年行業運行走勢展望。
1、利好因素
1）內外銷市場回升向好。內銷市場潛力巨大，國際市場明顯復蘇，一季度全行業運行各項指標均明顯好于上年同期。
2）圍繞《紡織工業調整和振興規劃》出臺的關于企業管理、品牌建設等指導意見得到推進落實。有利于行業進一步加快調整步伐。
3）企業積極應對危機，增強了自身的應對能力。企業更加重視節能減排、技術改造、營銷渠道建設、科學管理和信息化建設，注重提升內涵將成為企業的自覺行動。
2、不確定因素
1）隨著出口形勢的好轉，國內通脹預期增加，人民幣升值壓力將不斷加大。
2）人民幣貨幣政策較上年有所收緊，有可能影響企業融資。
3）羊毛生產供應不足，羊毛價格可能繼續上漲。隨著國內生產的進一步恢復，煤、電供應緊張，企業燃料動力方面的成本壓力較上年明顯上升。
4）勞動力成本進一步上升。進入新的一年，行業產銷穩步回升，運行質量穩定。一季度運行情況表明行業已開始走出上年的困難局面。但就當前情況看，由于國際市場變化難以預測等不確定因素的存在，上半年整體情況仍需進一步觀望。毛紡企業應密切關注兩個市場的變化，調整產品結構，開發適銷對路的產品，不斷開拓新的銷售市場，努力擴大內需，轉變營銷方式，加快市場化經營模式形成，進一步鞏固取得成果，確保行業平穩發展。
成本分析報告 15
光蔭似箭，日月如梭，時間總是水般匆匆流過，不知不覺中又迎來了新的半年！走過20xx，再回首，思考亦多，感慨亦多，收獲亦多。對我而言，20xx年的工作是難忘的、深刻的。工作崗位的轉換，連帶著工作思想、方法等一系列的調整和適應。工作中的壓力和責任帶來了累的感覺，累中也融進了收獲的快樂。在領導的支持下，在各位同事的密切配合下，基本上完成了本年度本職工作和領導交下來的其它工作。我作為銷售部門的主管之一，在公司領導和同事的關心和幫助下走過了半年， 在這半年的時間中我通過努力的工作，也頗有收獲。臨近年終，我對自己的工作做一下總結。目的在于吸取教訓，提高自己，我有信心也有決心把明年的工作做的更好。下面我對本年的工作進行簡要的總結。
一、現將本年度銷售業績匯報如下：
在本年度的銷售工作中，共銷售住宅41套，營業房2套。其中，二期剩余房源銷售39套，三期房源銷售2套；水源路營業房銷售1套，緯二路營業房1套。個人銷售總金額近兩千萬元。
這個成績相比往年，差了很多。除了國家的宏觀調控政策造成了房地產市場的持續低迷，也有我自身的.原因。整整三年多的銷售工作，讓我產生了惰性，加上今年工作重心的轉移，也讓自己漸漸偏離了最根本的銷售工作。在此，我深刻檢討自己，一定戒驕戒躁，保持銷售的熱忱，在管理好案場的基礎上，讓自己的銷售業績重新恢復到往日的風采。
二、新的營銷模式的學習及適應
20xx年x月份，我們銷售部迎來了一位新的銷售總監，給我們帶來了全新的銷售制度以及銷售模式。一是擬定新的銷售說辭，涵蓋了總規、公司、物業、品牌、政策等各方面，熟讀后在接待中，不會再出現“不知道講什么”的尷尬現象。二是嚴格案場管理制度，堅持“立崗”制度，堅持每日召開例會制，日報表填寫，讓我們熟悉每天的銷售動向，對以后營銷工作的開展起到良好的鋪墊作用。三是完善考核機制，針對每周的銷售業績，按照1:4即每人四套的成交比進行考核。四是每周上報“綜合分析報表”，能將近一段時間的銷售情況，來訪量，媒體分析，客戶群體做到具體分析。
全新的營銷模式，一開始讓我們適應的很累，但是堅持了一段時間后，發現真真切切的感受到了新制度的好處，整體銷售業績開始穩步上升，在年底也超額完成了總部給制定的銷售任務。
三、在營銷活動中，總結并分析不足
20xx年x月份參加房車文化展，對二期尾房經行了進一步的推廣，從此制定了多項優惠政策，緩解客戶的購房壓力和抗性，增加了銷售量。7月份及10月份兩次交房工作，由于房屋質量瑕疵，個別客戶憤怒的情緒較高，也影響了案場的正常銷售工作，我作為一個銷售主管，應以專業的角度為客戶講解“瑕疵”與“質量不過關”的區別，安撫客戶的情緒，聯系物業及工程部及時對相關房屋進行維修。
四、加強學習培訓，提升業務技能
“工欲善其事，必先利其器”。為了能在以后的工作中得到一個進一步的提升，除了日常工作以外，也積極參加了成人本科的學習，主修“房地產開發管理”，學校安排的課程涵蓋了《房地產市場營銷》、《房地產投資與管理》、《房地產企業會計》、《建筑結構》等。希望可以學以致用，同時讀書使人充實，也能讓平日的生活充實一些。
新的半年工作即將開始，緊張而又忙碌的20xx年悄然離去。展望20xx，明確了公司的目標、計劃后，也為自己計劃好工作和個人目標：
1、在平時的各項工作中精耕細作，緊跟所有的客戶。在營銷工作中及時掌握客戶的需求，作出相應的計劃和工作。維系好客戶關系，加強自己的服務意識，做到讓客戶買的放心、住的舒心。能為公司介紹更多的客戶。
2、加強案場的管理。在管理好案場的前提下，做好自己本職銷售工作，保質保量的完成每月的銷售任務，積極完成領導下達的各項工作指示。
3、加強個人及團隊建設。購買書籍，開展讀書活動，加強自身學習，同事之間多交流，好的銷售經驗一起分享總結，結合實際對當地競爭項目調研的同時并認真學習，取其精華去其糟粕。
20xx年已悄然過去，回首過去道路艱辛，展望未來任重道遠，我將更加認真努力的工作，刻苦學習房地產相關知識，提高自身的能力來努力完成公司的銷售任務和目標，同時希望我能再上一個新的臺階，迎接一個新的挑戰。
最后祝公司蒸蒸日上，跨越前進道路上的任何障礙，再創新的輝煌！
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