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核電企業(yè)經(jīng)營管理指標體系研究論文
摘要：年度經(jīng)營計劃是對企業(yè)全面工作的總體籌劃和安排，是落實中長期發(fā)展戰(zhàn)略的具體舉措，對企業(yè)年度的經(jīng)營業(yè)績具有至關(guān)重要的作用。本文通過筆者參與編制福清核電“365”年度經(jīng)營工作計劃的工作實踐經(jīng)驗，對如何建立公司預(yù)算、計劃和考核管理制度進行了總結(jié)和論述，提出了以全面提高公司經(jīng)營管理能力為目標，以管理創(chuàng)新為動力，大力推動信息技術(shù)與管理技術(shù)融合的建議。
關(guān)鍵詞：核電；管理；指標體系
近年來，中核集團及各成員單位建立了計劃預(yù)算和考核的一體化（簡稱JYK）管理體系，在此框架下福清核電逐步探索出了構(gòu)建經(jīng)營計劃管理指標體系的方法和模式，能夠貫徹執(zhí)行中國核能電力股份有限公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和重大決策，在新的市場形勢下，全面深化黨建，筑牢運行機組安全生產(chǎn)根基，推進華龍一號首堆示范工程建設(shè)打開多元化經(jīng)營新局面。該管理指標體系匯合了公司三大核心、六條主線、五大專項工作的工作部署，按照各業(yè)務(wù)模塊進行合理的分解，形成具有可量化的、可操作性的以及可及時調(diào)整的具體的行動指導(dǎo)目標，并且借助信息化平臺和數(shù)字化手段對指標體系進行定期跟蹤、監(jiān)督和考核，為企業(yè)做好當前和今后的工作指明了方向、明確了目標，具有十分重要的指導(dǎo)意義。
1管理指標體系有效承接中國核電等上級單位的管理目標和任務(wù)
在中國核電初步設(shè)定各成員公司下一年度的初步目標和任務(wù)后，福清核電公司即從經(jīng)濟指標、投資管理、安全運行、工程建設(shè)、經(jīng)營管理、市場開發(fā)、黨建宣傳等方面組織各領(lǐng)域進行研究分析，結(jié)合公司各部門的管理職責，對各項目標和任務(wù)按職責分工落實到公司分管領(lǐng)導(dǎo)和主責部門，并通過各歸口部門和中國核電本部對口部門進行積極的對接和討論，就目標和任務(wù)的合理性、準確性進行有效的溝通與交流。通過多次的討論和對接，公司各主責部門所承擔的指標和任務(wù)逐步與中國核電對口部門達成了一致意見，為福清核電年度JYK責任書的簽訂奠定了基礎(chǔ)。
2制定“365”經(jīng)營指標體系逐級分解和落實目標任務(wù)
福清核電績效考核責任書中的JYK目標和任務(wù)，是中國核電對公司全年工作目標和任務(wù)的總體要求，為將這些工作落實到實處，福清核電始終遵循“以計劃落實規(guī)劃、以預(yù)算保障計劃、以考核督促計劃、以獎懲兌現(xiàn)績效”的指導(dǎo)方針，按照“對上有效承接，對下逐級分解”的工作方式，緊緊圍繞年度JYK目標，統(tǒng)一工作思路，按照中國核電工作部署和公司“十三五”規(guī)劃，結(jié)合市場形勢分析、管理目標與任務(wù)，提煉出公司三大核心、六條工作主線和五大專項任務(wù)，并分解為年度工作目標和重點任務(wù)。按照由上向下分解，形成處室年度工作的主要目標和任務(wù)框架；由下向上承接，結(jié)合本處室職責，逐項分解、落實責任，形成處室管理目標和計劃任務(wù)；處室橫向?qū)樱纬蓪ｍ椆ぷ饔媱澓徒y(tǒng)籌計劃；計劃預(yù)算同步啟動、同步申報，做到計劃和預(yù)算相匹配。公司2018年構(gòu)建的“365”經(jīng)營指標體系是踐行公司黨委“六個一”和“六同”工作理念，落實公司“十三五”戰(zhàn)略規(guī)劃的具體方案。企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的實現(xiàn)需要“365”經(jīng)營目標去分解、落實到每個年度、每個月份、每個部門、每名員工，其詳實、準確地描述了公司發(fā)展理念和管理意圖，確保公司發(fā)展沿著公司黨委、總部的戰(zhàn)略規(guī)劃前進。在2018年度計劃編制中，公司總經(jīng)理親自主抓公司級目標和任務(wù)，圍繞黨建文化、安全管理、生產(chǎn)運行、工程建設(shè)、經(jīng)營管理、技術(shù)管理等六個工作主線，緊扣中國核電365戰(zhàn)略體系，通過反復(fù)的研究和討論，在公司層面制定了54項重點任務(wù)，并要求各部門圍繞公司級目標和任務(wù)進行逐級分解，落實到各處室的年度工作計劃中，最終形成了6800余條目標和任務(wù)，這些部門目標和任務(wù)的確立，為完成福清核電年度目標和任務(wù)提供了有效保障。
3簽訂年度績效考核責任書，確保“365”目標任務(wù)落實
3.1簽訂公司領(lǐng)導(dǎo)年度績效考核責任書
為了貫徹目標和任務(wù)層層落實的方針，并有效承接安全與經(jīng)營管理責任，按照公司分管領(lǐng)導(dǎo)的管理職責，組織簽訂公司副總經(jīng)理與總經(jīng)理、董事長的年度績效考核責任書。該責任書的主體內(nèi)容結(jié)合了公司JYK年度績效考核責任書、公司“十三五”規(guī)劃在當年的主要工作、年度計劃中的重點任務(wù)等，包括年度JYK管理中的經(jīng)濟指標、分管領(lǐng)域承接的JYK目標和任務(wù)、分管領(lǐng)域內(nèi)年度重點工作、約束性指標等。這一責任書的簽訂，是公司內(nèi)部對年度目標及任務(wù)的第一層面的承接，是公司JYK管理“自上而下、逐級管理”模式的重要體現(xiàn)。
3.2簽訂處室年度績效考核責任書
作為公司JYK管理的關(guān)鍵層級，部門級的計劃管控和績效考核是重中之重。在繼續(xù)發(fā)揮JYK體系“承上啟下創(chuàng)業(yè)績，科學(xué)管理共發(fā)展”的作用和優(yōu)勢下，緊緊圍繞如何高效優(yōu)質(zhì)完成公司年度目標，依據(jù)考核目標全面不遺漏、部分考核目標優(yōu)于公司考核目標、考核指標及任務(wù)與處室職責緊密相關(guān)聯(lián)等原則，開展持續(xù)開放的溝通交流，定量定性地確定有利于公司目標達成的考核指標和任務(wù)。處室層級年度績效考核責任主要內(nèi)容包括：年度績效考核目標和任務(wù)、年度約束性指標、年度安全環(huán)保質(zhì)量責任書、年度公司黨風廉政建設(shè)責任書四大部分，其中“年度績效考核目標和任務(wù)”中，全面落實了各部門承接的公司級目標和任務(wù)，形成部門級的分解目標和任務(wù)，為全面完成公司年度計劃和JYK考核責任書中的各項指標和任務(wù)奠定了基礎(chǔ)。
3.3簽訂全員績效考核責任書
全員績效管理體系為公司層提供了具體的管理抓手，員工績效作為公司、處室績效考核管理的組成部分，是公司第三個層級落實目標和任務(wù)的最直接反映。按照中核集團公司精確定位、精細管理、精準考核的基本要求，按照以業(yè)績導(dǎo)向、責任傳遞原則，形成“目標層層分解、責任層層落實、壓力層層傳遞”的管理機制，以關(guān)鍵績效指標（KPI）、工作任務(wù)目標（GS）、約束性指標（MI）結(jié)合的績效指標體系，各處室按處室、科值、班組員工的層次，逐級簽訂員工年度績效考核責任書，將各部門承接的目標和任務(wù)，全部細化分解到具體的實施人員。同時，按照月度、季度、年度的頻率，采用360度全方位形式，對員工素質(zhì)能力進行評價，確保考核實施工作有標準、管理全覆蓋、考核無盲區(qū)、獎懲有依據(jù)，激勵與約束全員高效履行崗位職責，持續(xù)改進個人績效，提升處室整體績效，實現(xiàn)公司年度經(jīng)營目標，完成公司年度JYK目標和任務(wù)。
4構(gòu)建“365”目標和任務(wù)管控機制
福清核電“365”戰(zhàn)略體系總共部署了54項公司級目標和任務(wù)，6800余項處室級目標和任務(wù)，為有效跟蹤各級計劃的執(zhí)行情況，建立與之配套的信息化的反饋跟蹤機制勢在必行。結(jié)合上級部門對成員公司計劃、預(yù)算、考核一體的管理思路，福清核電公司借助于公司內(nèi)部現(xiàn)有管理軟件平臺，自主研發(fā)了具有福清核電特色的計劃管理模塊，通過該模塊實現(xiàn)了目標和任務(wù)管控的三大功能：公司年度JYK責任書管理、公司年度計劃管理、公司月度計劃管理，高效地實現(xiàn)了年度JYK目標及分解目標的兩級反饋、年度與月度計劃的跟蹤反饋。依托福清核電計劃管理平臺，各處室按月度、季度向歸口管理部門上報當期經(jīng)營指標完成情況、投資完成情況、計劃完成情況，可確保公司重點戰(zhàn)略任務(wù)、年度和月度綜合計劃得到有效跟蹤，并可及時了解各級計劃的執(zhí)行情況、對公司級目標和任務(wù)提出預(yù)警，再通過公司JYK管理小組的月度績效考核會議、公司月度安全質(zhì)量暨工作會議、經(jīng)濟運行分析會議等平臺和機制，對計劃執(zhí)行過程中出現(xiàn)的偏差進行原因分析，及時采取積極的應(yīng)對措施和行動進行糾偏，對完成年度目標和任務(wù)起到了有效的管控作用。
5完善“365”目標和任務(wù)績效考核體系
“365”經(jīng)營目標為公司績效考核評價體系指明了方向，為績效考核評價提供強有力的、量化的考核依據(jù)。公司承接中國核電2018年安全、質(zhì)量、黨建和經(jīng)營績效考核各項指標，為進一步強調(diào)計劃執(zhí)行的重要性，落實以考核督促計劃的JYK管理要求，結(jié)合公司所承擔業(yè)務(wù)及以往績效考核工作經(jīng)驗反饋，堅持指標可衡量、可考核原則，完善了公司績效考核制度。公司根據(jù)“365”經(jīng)營管理指標體系的要求，優(yōu)化完善了《績效考核管理大綱》、《年度績效考核管理》、《月度績效考核管理》程序，成立了由公司董事長/黨委書記、總經(jīng)理、公司全體黨委委員和總經(jīng)理部組成的績效考核委員會，設(shè)立了績效考核組及績效考核辦公室開展公司績效考核工作。建立了覆蓋公司黨建文化、生產(chǎn)運行、工程建設(shè)、市場開發(fā)、經(jīng)營管理等整體全面的年度以及月度績效考核指標體系和評價標準。年度績效考核指標系統(tǒng)包括生產(chǎn)經(jīng)營指標、公共管理性指標、年度計劃重點任務(wù)、預(yù)算控制、公司期望滿意度、約束性指標及年度考核激勵，并按照處室分工優(yōu)化了公司的共擔指標以及公司領(lǐng)導(dǎo)的期望滿意度指標。月度績效考核指標包括公司一票否決的約束指標、月度JYK重點任務(wù)、處室重要工作、履職情況、約束性指標、專項考核指標以及在公司月度安全質(zhì)量、生產(chǎn)運行、調(diào)試進度、工程建設(shè)、綜合管理等方面做出突出成績的月度嘉獎。針對不同的考核內(nèi)容，堅持SMART原則，從合理性、可操作性、有效性等多方面考慮，全面制定了相應(yīng)的考核標準，確保“365”目標和任務(wù)的考核管理體系程序公正、標準公平、結(jié)果公開，真正體現(xiàn)了“考核是手段，不是目的”的理念。另外，對于公司全員績效的考核，分為月度、季度、年度開展，主要以各級績效考核責任書為主要內(nèi)容，根據(jù)員工崗位以不同的形式及頻次進行考核，將員工個人績效與所在處室績效掛鉤，結(jié)合個人承擔任務(wù)和實際貢獻，由上級依據(jù)可觀察到的事實或工作表現(xiàn)進行相應(yīng)的考核，充分體現(xiàn)績效考核的業(yè)績導(dǎo)向原則和責任傳遞原則。
6通過“365”指標體系，整合資源實施領(lǐng)域?qū)ｍ椉?/strong>
“365”經(jīng)營目標為公司全局性和系統(tǒng)化管理提供了可操作的手段，通過公司級目標和專項任務(wù)的明確，及時整理、匯總，并協(xié)調(diào)內(nèi)外部的可利用資源，為公司的管理決策提供更加系統(tǒng)的、數(shù)量化的決策建議，為公司各級員工有方向、有重點地開展工作提供有效激勵。為進一步完善“業(yè)績導(dǎo)向、按勞取酬”的激勵機制，充分調(diào)動和發(fā)揮員工的積極性和創(chuàng)造性，提高全體員工的歸屬感，在確保安全、質(zhì)量的基礎(chǔ)上，根據(jù)公司管理要求，對生產(chǎn)運行、工程管理、經(jīng)營管理等領(lǐng)域中做出突出貢獻的個人或團隊，實施專項激勵。由人力資源部門在年初制定專項激勵方案，報送公司總經(jīng)理部審查、批準，在年度工作開展中，對滿足激勵方案相關(guān)標準的項目，由人力資源部門負責具體實施。
7結(jié)語
福清核電經(jīng)過不斷的探索，各級管理人員的不斷思考、總結(jié)、琢磨、實踐，并結(jié)合上級部門的管理要求，已經(jīng)開辟了一條屬于福清核電特色的經(jīng)營管理道路，通過公司“365”經(jīng)營指標管理體系，以公司年度JYK責任書為導(dǎo)向、以公司年度工作計劃為目標、以各級責任書為抓手、以管理平臺和管理體系為保障的JYK管理體系，體現(xiàn)了內(nèi)容全面、層次分明、月年結(jié)合、考核有度的特點，為進一步促進公司年度目標和任務(wù)的高效完成和提升公司、部門、員工各層級的績效指標，提供了強有力的保障。福清核電將加強各級管理部門之間的溝通交流，征詢各方面的意見，吸收各方面、各層次的建議，繼續(xù)評估考核指標的合理性、可行性、科學(xué)性，持續(xù)優(yōu)化考核體系和考核指標；加強計劃預(yù)算執(zhí)行力，進一步提升福清核電“365”指標體系的管理工作，逐步鑄造出企業(yè)的核心競爭力。
參考文獻：
[1]魚鳳萍.管控一體化是發(fā)電企業(yè)信息化發(fā)展的必然趨勢[J].中國能源，2017，39（01）：44-47.
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