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關(guān)于信用評(píng)級(jí)市場發(fā)展?fàn)顩r研究
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摘要:當(dāng)前,作為社會(huì)信用體系核心組成部分的信用評(píng)級(jí)市場在中國仍處于探索發(fā)展階段,存在著外部環(huán)境不成熟、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)展不規(guī)范等諸多問題,成為制約中國社會(huì)信用體系健康發(fā)展的一大瓶頸。擬以甘肅省信用評(píng)級(jí)市場發(fā)展為例,在深入剖析中國信用評(píng)級(jí)市場發(fā)展現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上、針對存在的問題,為促進(jìn)中國信用評(píng)級(jí)市場健康快速發(fā)展提出切實(shí)可行的政策建議。
關(guān)鍵詞:信用體系;評(píng)級(jí)市場;評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)
一、信用評(píng)級(jí)概述
作為社會(huì)信用體系的核心部分,信用評(píng)級(jí)市場近年來在人民銀行的大力推動(dòng)下得到積極發(fā)展,但仍處于探索階段,許多問題亟須解決。信用評(píng)級(jí)是指由專業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對各類經(jīng)濟(jì)主體所負(fù)債務(wù)還本付息能力和可信任程度進(jìn)行綜合評(píng)估,從而促進(jìn)緩解信用產(chǎn)品提供方與需求方之間信息不對稱矛盾,有效防范信用風(fēng)險(xiǎn),提高企業(yè)融資效率的過程。
在當(dāng)前中國企業(yè)仍以銀行借款等間接融資為主、社會(huì)信用狀況普遍不佳的情況下,開展企業(yè)信用評(píng)級(jí)具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。一是有利于提高企業(yè)信息透明度,有效緩解銀行與企業(yè)間信息不對稱矛盾,幫助地方政府、銀行甄選具有發(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)質(zhì)企業(yè),從而構(gòu)建良性銀政企關(guān)系,并為金融監(jiān)管提供信息服務(wù)支撐。二是有利于社會(huì)信用環(huán)境和金融生態(tài)環(huán)境的改善。企業(yè)通過信用評(píng)級(jí)可發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中存在的問題,從而有針對性地改善財(cái)務(wù)管理、完善公司治理,有效提升公司治理水平。通過信用評(píng)級(jí),可以提升信用等級(jí)較高企業(yè)的市場形象和融資效率,并促使信用等級(jí)低的企業(yè)提高信用意識(shí),積極改善自身的信用狀況和融資能力,進(jìn)而有效改善社會(huì)整體信用狀況和企業(yè)融資環(huán)境。三是有利于完善銀行信貸管理體制和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,提升金融支持經(jīng)濟(jì)的積極性和實(shí)效性。外部信用評(píng)級(jí)不是替代銀行業(yè)內(nèi)部評(píng)級(jí),而是對內(nèi)部評(píng)級(jí)的有益補(bǔ)充,銀行在內(nèi)部評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)上,把專業(yè)評(píng)級(jí)結(jié)果及分析報(bào)告作為授信整體判斷的參考,能夠及時(shí)調(diào)整信貸政策,更加合理地確定資產(chǎn)結(jié)構(gòu),有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。
目前甘肅省信用評(píng)級(jí)市場與經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省份相比仍處于極不發(fā)達(dá)狀態(tài),其信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)主要分為兩類:一類是人民銀行認(rèn)可的相對正規(guī)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),主要是全國性評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在甘肅設(shè)立的分公司。另一類是人民銀行尚未認(rèn)可的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),大多屬于協(xié)會(huì)性質(zhì)或掛靠協(xié)會(huì)尋求評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)。由于目前中國評(píng)級(jí)市場尚無統(tǒng)一的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn),兩類評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在市場定位、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等方面各不相同。評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)以信貸市場信用評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)為主,業(yè)務(wù)開展缺乏有效的制度安排和操作流程制約。相當(dāng)一部分業(yè)務(wù)是由分公司承攬下來,然后套用總公司模式做出統(tǒng)一模式的信用報(bào)告。有的業(yè)務(wù)分公司自身做不了,則將企業(yè)有關(guān)數(shù)據(jù)發(fā)至總公司,由總公司出具信用報(bào)告,或請總公司來人指導(dǎo)開展評(píng)級(jí)工作。總體而言全省信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)開展極不規(guī)范,且對今后業(yè)務(wù)發(fā)展造成極大的負(fù)面影響。
二、信用評(píng)級(jí)市場面臨的困難和問題
(一)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)內(nèi)部存在的問題
1.機(jī)構(gòu)規(guī)模小,人員整體素質(zhì)不高。信用評(píng)級(jí)對工作人員綜合素質(zhì)要求較高,其不僅要掌握金融、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、評(píng)估等專業(yè)知識(shí),還要有多元化的知識(shí)結(jié)構(gòu)和較強(qiáng)的專業(yè)分析能力。但從甘肅省現(xiàn)實(shí)看,一方面機(jī)構(gòu)人員少,評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)人員多則十余人、少則二三人,基本的信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)開展上難以保障。另一方面評(píng)級(jí)工作人員大多未從事過信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù),自身對評(píng)級(jí)、銀行信貸等業(yè)務(wù)不夠熟悉,致使信用評(píng)級(jí)質(zhì)量難以保證。
2.評(píng)級(jí)報(bào)告質(zhì)量不高,缺乏公信力。由于評(píng)級(jí)市場剛起步,大多數(shù)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)尚未建立自己的企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫,難以全面掌握企業(yè)信息,評(píng)級(jí)的依據(jù)僅是企業(yè)近年的財(cái)務(wù)報(bào)表等常規(guī)資料,然后套用固定的評(píng)級(jí)計(jì)算公式,得出評(píng)級(jí)分值。評(píng)級(jí)報(bào)告模式也較為單一,報(bào)告的針對性和實(shí)效性不強(qiáng),部分評(píng)級(jí)報(bào)告中存在數(shù)據(jù)陳舊,對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)揭示不夠等問題,信用報(bào)告質(zhì)量不高,對企業(yè)和銀行而言決策參考價(jià)值較低。
3.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)未建立信息數(shù)據(jù)庫,獲取信用主體的信息不全面。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)由于技術(shù)、資金等因素制約尚未建立自己的信息數(shù)據(jù)庫,沒有正常、穩(wěn)定的信息獲取途徑,信息收集不連續(xù)、不完整,一些信息是通過私人關(guān)系獲得,而不是通過正規(guī)渠道獲得,且信息更新不及時(shí),因此難以全面、客觀、及時(shí)地反映信息主體情況,評(píng)級(jí)活動(dòng)缺乏有效的信息支撐。
4.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)自主開拓市場動(dòng)力不足。一方面,由于企業(yè)等市場主體對信用評(píng)級(jí)的意義認(rèn)識(shí)不夠,加之評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)報(bào)告質(zhì)量不高,決策參考價(jià)值較低,市場對信用評(píng)級(jí)的認(rèn)可度較低,信用評(píng)級(jí)內(nèi)動(dòng)力不足。另一方面,甘肅省大部分評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)承接業(yè)務(wù)后,將企業(yè)信息資料送往總公司由總公司進(jìn)行具體評(píng)級(jí),或由總公司派人進(jìn)行評(píng)級(jí),評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)多定位于“業(yè)務(wù)承攬”或“守?cái)傋?rdquo;,等靠思想嚴(yán)重,業(yè)務(wù)拓展和創(chuàng)新動(dòng)力不足。
(二)外部存在的問題
1.企業(yè)經(jīng)營效益不高,外部專業(yè)評(píng)級(jí)市場需求不足。信用評(píng)級(jí)是發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物,其按市場規(guī)則運(yùn)行,為市場主體提供有償信用信息增值服務(wù)。由于甘肅經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后,企業(yè)經(jīng)營效益普遍不高,特別是受國際金融危機(jī)影響,很多企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)虧損,有償?shù)男庞迷u(píng)級(jí)服務(wù)增加了企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān),很難被企業(yè)接受。
2.外部專業(yè)評(píng)級(jí)尚未形成權(quán)威性,社會(huì)認(rèn)知度較低。由于受人員素質(zhì)、技術(shù)等因素制約,信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對眾多借款企業(yè)特別是中小企業(yè)信用狀況在短時(shí)間內(nèi)很難作出準(zhǔn)確判斷,評(píng)級(jí)報(bào)告質(zhì)量普遍不高,難以被企業(yè)認(rèn)可和接受。而商業(yè)銀行對客戶的信用狀況評(píng)價(jià)主要通過內(nèi)部評(píng)級(jí)進(jìn)行,且外部評(píng)級(jí)報(bào)告質(zhì)量普遍不高,與銀行作為放貸參考依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)存在一定差距,對銀行的參考使用價(jià)值較低。
3.信貸市場外部評(píng)級(jí)缺乏制度安排。與債項(xiàng)評(píng)級(jí)相比,國家對信貸市場外部信用評(píng)級(jí)沒有強(qiáng)制的制度安排,組織開展信貸市場外部信用評(píng)級(jí)只能靠企業(yè)和評(píng)級(jí)產(chǎn)品使用方的自愿。而在目前外部專業(yè)信用評(píng)級(jí)尚未形成權(quán)威、且有償收費(fèi)的情況下,難以調(diào)動(dòng)有關(guān)各方參與評(píng)級(jí)的積極性。同時(shí),由于監(jiān)管缺位等原因造成信用評(píng)級(jí)市場的無序競爭,評(píng)級(jí)市場較為混亂,造成了較大的負(fù)面影響。
4.非專業(yè)信用評(píng)定對專業(yè)外部信用評(píng)級(jí)造成負(fù)面影響。社會(huì)非專業(yè)評(píng)定活動(dòng)雖然多是行業(yè)協(xié)會(huì)類組織開展的,但評(píng)級(jí)的質(zhì)量和權(quán)威性不高,且?guī)в袕?qiáng)制性和商業(yè)性,趨利性明顯,外部專業(yè)信用評(píng)級(jí)帶來的不利影響,導(dǎo)致企業(yè)對信用評(píng)級(jí)產(chǎn)生抵制情緒。一是多頭收費(fèi)會(huì)加重企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān);二是隨意以信用評(píng)定名義開展,造成信用評(píng)級(jí)市場混亂;三是社會(huì)非專業(yè)評(píng)級(jí)保守企業(yè)商業(yè)秘密的意識(shí)較差,隨意公布評(píng)級(jí)結(jié)果,可能給企業(yè)帶來損失。
三、政策建議
1.完善信用評(píng)級(jí)法律制度,為信用評(píng)級(jí)監(jiān)管奠定法律基礎(chǔ)。建議盡快頒布《征信管理?xiàng)l例》,明確人民銀行信用評(píng)級(jí)監(jiān)管法律地位及其他各部門信用評(píng)級(jí)監(jiān)管權(quán)責(zé),建立統(tǒng)一的監(jiān)管機(jī)制和體系。依據(jù)《征信管理?xiàng)l例》制定完善的信用評(píng)級(jí)市場管理制度,對評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入、退出、資質(zhì)認(rèn)證、執(zhí)業(yè)行為規(guī)范、利益沖突監(jiān)管和信用報(bào)告信息披露等作出明確規(guī)定,建立并維護(hù)良好的信用評(píng)級(jí)市場秩序,為中國信用評(píng)級(jí)市場的健康、有序發(fā)展提供法律保證。
2.引導(dǎo)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)建立完善的內(nèi)控管理制度。人民銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)指導(dǎo),引導(dǎo)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)建立合規(guī)、高效的內(nèi)控管理制度。對評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的人員資質(zhì)、評(píng)級(jí)信息來源、評(píng)級(jí)程序、評(píng)級(jí)方法等作出明確規(guī)定。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)要認(rèn)真研究中小企業(yè)經(jīng)營管理和信用信息構(gòu)成特點(diǎn),了解地方性中小金融機(jī)構(gòu)對資信評(píng)級(jí)的需求,充分運(yùn)用商業(yè)手段多渠道收集信息數(shù)據(jù),建立和完善自己的數(shù)據(jù)庫,為科學(xué)、高效評(píng)級(jí)提供信息來源。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)行業(yè)制度和標(biāo)準(zhǔn),推動(dòng)良性市場競爭秩序,維護(hù)良好的行業(yè)信譽(yù)。
3.加快評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)庫建設(shè),保證信息獲取的全面性和連續(xù)性。信用評(píng)級(jí)是建立在精確計(jì)量分析基礎(chǔ)上的高端征信增值服務(wù),其對數(shù)據(jù)的質(zhì)量和數(shù)量要求很高。目前由于法律、觀念等因素的影響,全社會(huì)信息共享程度低,信用信息數(shù)據(jù)庫建設(shè)滯后,已經(jīng)成為制約評(píng)級(jí)業(yè)發(fā)展的一大瓶頸。因此必須通過信用立法和必要的行政手段促進(jìn)信息開放和共享,為數(shù)據(jù)庫建設(shè)提供良好的外部條件。
4.推動(dòng)評(píng)級(jí)產(chǎn)品應(yīng)用,培育資信評(píng)級(jí)市場需求。堅(jiān)持按照市場化法則發(fā)展信用評(píng)級(jí)業(yè),積極引導(dǎo)中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)用外部信用評(píng)級(jí)產(chǎn)品,切實(shí)擴(kuò)大評(píng)級(jí)產(chǎn)品應(yīng)用范圍。一是金融監(jiān)管部門應(yīng)支持外部評(píng)級(jí),督促大型銀行在完善內(nèi)部評(píng)級(jí)制度的基礎(chǔ)上,鼓勵(lì)其在信貸政策、授權(quán)管理和貸后風(fēng)險(xiǎn)控制等方面積極應(yīng)用外部評(píng)級(jí)結(jié)果。二是征信管理部門應(yīng)協(xié)調(diào)地方政府出臺(tái)相應(yīng)的管理規(guī)定,督促和引導(dǎo)企業(yè)參加專業(yè)信用評(píng)級(jí),鼓勵(lì)企事業(yè)單位在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用信用產(chǎn)品,并在政府采購、招投標(biāo)、項(xiàng)目審批等方面對信用等級(jí)較高的單位給予相應(yīng)的政策優(yōu)惠,增強(qiáng)社會(huì)主體的誠信意識(shí),積極培育信用評(píng)級(jí)市場。
5.加強(qiáng)內(nèi)部評(píng)級(jí)與外部評(píng)級(jí)的交流與合作。外部評(píng)級(jí)與內(nèi)部評(píng)級(jí)不僅有其存在的客觀必要,而且兩者相互補(bǔ)充,相得益彰。因此在發(fā)展以服務(wù)中小金融機(jī)構(gòu)為主的第三方外部評(píng)級(jí)的過程中,專業(yè)化的外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、中小金融機(jī)構(gòu)之間應(yīng)確立長期互惠合作關(guān)系,中小金融機(jī)構(gòu)為外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提供市場需求,外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)則應(yīng)從系統(tǒng)模型設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)分析、損失測算、返回檢驗(yàn)等方面幫助中小金融機(jī)構(gòu)建立內(nèi)部評(píng)級(jí)制度,提高其識(shí)別、控制信用風(fēng)險(xiǎn)的能力,以此增進(jìn)相互合作的意愿,促進(jìn)信用評(píng)級(jí)業(yè)健康有序發(fā)展。
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